金融界(jiè)4月(yuè)21日消息 证监会有关部门负责人就泽达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科(kē)创板首(shǒu)批欺诈发(fā)行案件答记(jì)者问。证监会有关部(bù)门负责人表示(shì)，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资(zī)者合法权益(yì)，危及市场秩序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国(guó)办《关于依法从(cóng)严(yán)打击(jī)证券违法(fǎ)活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处(chù)证券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会(huì)坚决贯彻(chè)落实党中央(yāng)国(guó)务院对资本市(shì)场(chǎng)违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要(yào)求，推动对(duì)欺诈发行等(děng)违法犯(fàn)罪行为实行行政、民(mín)事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行(xíng)案件，社(shè)会影(yǐng)响广(guǎng)泛(fàn)。作为监管机构，如何(hé)推动对上述发(fā)行人、控股股东、实际控制人、中介机构及其(qí)责(zé)任人员(yuán)等相关责任主体进行立(lì)体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合(hé)法权益(yì)，危及(jí)市(shì)场秩序和金融安全。中办、国办《关于(yú)依(yī)法从严打击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法严(yán)厉查(chá)处证券违法犯罪(zuì)案(àn)件，立体(tǐ)化(huà)打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯(guàn)彻落(luò)实党中央国务院对资本(běn)市场违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政、民事(shì)、刑事立体惩(chéng)处，形(xíng)成强(qiáng)力震(zhèn)慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相关控(kòng)股(gǔ)股东(dōng)、实(shí)际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位追责。如(rú)在上述(shù)两案的(de)行政责任(rèn)方(fāng)面，我会(huì)依法向泽达(dá)易(yì)盛（天津）科技股份有限公司（以(yǐ)下简称(chēng)泽达(dá)易(yì)盛）和广东(dōng)紫晶(jīng)信息存储技术股份有限公(gōng)司（以下(xià)简称(chēng)紫晶存(cún)储）及(jí)相关责任人作出(chū)行政处罚和市(shì)场禁(jìn)入决定，分别(bié)对泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及(jí)相关(guān)责(zé)任(rèn)人员进行行政处(chù)罚(fá)，并对(duì)部分责任人(rén)员采取证券市场禁入措施。同时，我会加强与公(gōng)安机关的沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事(shì)犯罪的当事人依法及时移送(sòng)公安机关处理(lǐ)，推动案件(jiàn)刑事追(zhuī)责相关(guān)工作(zuò)。另外，根据《上海证券(quàn)交易所科创板股(gǔ)票上市规则(zé)》的规(guī)定(dìng)，上海证券交(jiāo)易(yì)所将依(yī)法对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格投(tóu)资者及时有效(xiào)地追究违规上(shàng)市公司及(jí)其相关(guān)中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责(zé)任(rèn)是资本(běn)市场(chǎng)法律责任体(tǐ)系的重要组成部分，是(shì)对违(wéi)法行为进行立体式追责的重要一环，也(yě)是提高资本市场违法违规(guī)成本的重要举措。我会将进一步(bù)畅通投(tóu)资者权利救济渠道，维护(hù)投(tóu)资者合法权益，督促市场参与各方归位尽责，形(xíng)成资本(běn)市场(chǎng)良好生态。

　　三是对(duì)于(yú)为上市公(gōng)司提(tí)供保荐、承销服务的证(zhèng)券(quàn)公司、出具审计报告的或(huò)者法(fǎ)律意见书的证券服务(wù)机(jī)构等违规主体实(shí)施精准打击。如(rú)果相关(guān)中介机(jī)构故(gù)意参与(yǔ)造假，情节恶劣(liè)，坚决(jué)严(yán)惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法(fǎ)机关处理；如果相关中(zhōng)介机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情(qíng)形(xíng)，我会将按照过责相当的(d本番什么意思 日语里本番什么意思e)法治(zhì)理念，综合(hé)考虑违法(fǎ)程(chéng)度、案(àn)件情况、执法(fǎ)效(xiào)率(lǜ)、赔偿投资者损失(shī)意愿(yuàn)和能(néng)力(lì)等因素，依法妥善处理，让中介机构为其(qí)未勤勉尽责的(de)执(zhí)业行(xíng)为(wèi)付出代(dài)价(jià)。

　　四是关(guān)于中(zhōng)介机构的责任人员。证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务(wù)所等中介(jiè)机构(gòu)从业人员的道德水准、专业能力、合规(guī)风险意识和(hé)廉(lián)洁从业(yè)水平(píng)等，是保障证券服(fú)务(wù)质(zhì)量的重要(yào)因(yīn)素(sù)。如果在欺诈发行、财(cái)务造假等案件(jiàn)中发(fā)现相关中介机构责任(rèn)人员存(cún)在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案严重损(sǔn)害(hài)投资者合法权益，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法(fǎ)律(lǜ)法规规定了包括协商和解(jiě)、纠(jiū)纷调(diào)解、先(xiān)行(xíng)赔付、责令回购(gòu)、行政执法当事人承诺、单独(dú)诉讼、示(shì)范判决、代(dài)表人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救(jiù)济制度。这(zhè)些(xiē)制(zhì)度各有优势，对于个案中(zhōng)采用何种方式(shì)，需综(zōng)合(hé)考虑不同投(tóu)资(zī)者赔偿救(jiù)济制度的适用条(tiáo)件、投(tóu)资者获赔的充分性(xìng)和有(yǒu)效性、赔付(fù)责任(rèn)主体的意(yì)愿和能力等因(yīn)素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛(shèng)案，上(shàng)海金融(róng)法院已经收到(dào)泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小投资者服(fú)务(wù)中心发布公(gōng)告，表示密切(qiè)关注泽(zé)达易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉讼进展，如上海金(jīn)融法院受(shòu)理并(bìng)裁(cái)定适用普通代表人诉(sù)讼，将(jiāng)依法(fǎ)接受投资者特别(bié)授权，申请参加该案并转换特别代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示(shì)加入、明示退(tuì)出”的特征(zhēng)，能够一揽子解(jiě)决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者的合法(fǎ)权益可(kě)以(yǐ)在诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案(àn)，中信建(jiàn)投证券股份有限公司作为紫(zǐ)晶(jīng)存储申请首次公(gōng)开发行股票的保荐(jiàn)机构和主(zhǔ)承销(xiāo)商，与其他中介机构正在主动(dòng)筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先(xiān)行赔付(fù)专(zhuān)项基金（上述金额为公司初步估(gū)算结果，基金(jīn)规模将(jiāng)根(gēn)据最(zuì)终计算的适格投资者(zhě)损失赔付金额进行调整），用(yòng)于(yú)先(xiān)行赔付适格投资者的投资(zī)损失。先行赔付可以高效、快捷(jié)地解决紫晶存储(chǔ)案(àn)的民事赔偿问题(tí)，适(shì)格(gé)投资(zī)者可以积极参与先(xiān)行赔(péi)付程序直接获赔，以(yǐ)维护自身合法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司披露的公告中(zhōng)提出向证(zhèng)监会提交证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法(fǎ)》新(xīn)增了(le)证券领域行政执法当事人承诺制度(dù)（以下简称当(dāng)事人承诺制度）。当事人(rén)承诺制(zhì)度是指国务(wù)院(yuàn)证券监(jiān)督管理(lǐ)机构(gòu)对涉嫌(xián)证券期货违法的单位或者个人进行调查期间，被调(diào)查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害(hài)或者不良影响(xiǎng)并经国务院证券监督(dū)管理机构认可，当事(shì)人履行承诺后国务(wù)院证券(quàn)监督管理机构终(zhōng)止案件(jiàn)调(diào)查的本番什么意思 日语里本番什么意思行政执法方式。相关法律法规(guī)明确(què)规定了当事人承诺制度的基本流程、适用范围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施(shī)办法》等(děng)规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的(de)确定(dìng)需要(yào)综合考(kǎo)虑当事人(rén)因(yīn)涉嫌违法行为可能获(huò)得的(de)收益或者避免的损失、当事人(rén)涉嫌(xián)违法行为依法可能被(bèi)处以罚款和(hé)没收违法所(suǒ)得的(de)金额，以及投资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭(zāo)受的(de)损失等诸多因素(sù)。承诺金数额通常高(gāo)于罚没(méi)款数(shù)额(é)，且可用于赔偿(cháng)投资者损失，在证券期货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人承诺这一(yī)程序中(zhōng)，既可(kě)以(yǐ)实现对申请人的精准打(dǎ)击，也可以(yǐ)有(yǒu)效便捷地补偿投(tóu)资(zī)者的损失。因此(cǐ)，当事(shì)人承诺制度可以一并解决案件相关的行政处理(lǐ)与民事赔偿问题，有(yǒu)效提高执法效能，达到行政(zhèng)追责与民事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公(gōng)司向我(wǒ)会提交当事(shì)人承诺申请，我会将依(yī)据《证券法》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度实施办法》《证(zhèng)券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施规(guī)定》等规定，依(yī)法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存储所涉的证(zhèng)券公司(sī)、会计(jì)师事(shì)务所、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构及(jí)其责(zé)任人员(yuán)，下一步(bù)将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易(yì)盛和紫晶存(cún)储(chǔ)所涉中介(jiè)机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会计(jì)师(shī)事务所、北京市(shì)康达(dá)律师(shī)事务所等中介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近(jìn)日已(yǐ)被(bèi)我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证(zhèng)券股份有限公司、容诚会计师(shī)事务所(suǒ)、致同(tóng)会计师事务所、广东恒益律师事务所等中介机构(gòu)启动了相关调查工(gōng)作(zuò)，后续将根(gēn)据其在相关执业行为中的勤勉尽责(zé)情况，结合其(qí)主动先行赔付以及申请(qǐng)证券期(qī)货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)等情形，依(yī)法进行(xíng)下一步处理。需要(yào)指出(chū)的是，我们将(jiāng)关注相关(guān)中(zhōng)介机构有(yǒu)关责任人员在上述案件中(zhōng)的执(zhí)业行为，如(rú)果发现有关(guān)责任人(rén)员(yuán)存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构是保障资本市场高质量发展的重要(yào)力量，中介机(jī)构及(jí)其从业人员应当严格(gé)遵守法律(lǜ)法规和职(zhí)业道德(dé)要(yào)求，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉营造(zào)和维护风清气正的企(qǐ)业文化和行业文化，珍视行业声誉。

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