金融界4月21日消(xiāo)息(xī) 证监(jiān)会有(yǒu)关部门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行(xíng)案件(jiàn)答记(jì)者问。证监(jiān)会有关(guān)部门负责人表(biǎo)示，欺(qī)诈发行、财务(wù)造假等资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投资(zī)者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严打(dǎ)击(jī)证券违法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券(quàn)违法活动(dòng)。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作为监管机(jī)构，如何推动(dòng)对上(shàng)述发行人、控股股东(dōng)、实际控制人、中介机构及其责任人(rén)员等相关责任主(zhǔ)体进行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广(guǎng)大投反骨是什么意思 反骨是叛逆的意思吗资者合(hé)法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金融安全(quán)。中办、国(guó)办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意(yì)见(jiàn)》强调坚持(chí)“零(líng)容忍”要(yào)求(qiú)，依(yī)法(fǎ)严厉查(chá)处证券(quàn)违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻落实(shí)党(dǎng)中央(yāng)国务(wù)院对资本市场(chǎng)违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺(qī)诈发行等违(wéi)法犯(fàn)罪行为实行行(xíng)政、民事(shì)、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成强力震慑。具(jù)体(tǐ)而(ér)言：

　　一是对(duì)于证券发(fā)行(xíng)人及相(xiāng)关控(kòng)股股东、实际控制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决严惩(chéng)，全方位追责。如在上(shàng)述两案(àn)的(de)行政责任方面(miàn)，我会(huì)依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下(xià)简称泽达(dá)易盛）和广东紫晶信息存储技(jì)术股份有限公(gōng)司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市(shì)场(chǎng)禁入决定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行(xíng)政处(chù)罚，并对(duì)部分责任人员采取证券市场禁入措施(shī)。同时，我会加强与(yǔ)公安机(jī)关的沟通(tōng)协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当(dāng)事(shì)人依法及时移送(sòng)公安机关处理，推(tuī)动案件刑(xíng)事追责相关(guān)工作。另外，根据(jù)《上海证券(quàn)交易所科(kē)创板股票上市规则》的(de)规定，上海证券交易(yì)所(suǒ)将依(yī)法对泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)启(qǐ)动重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格(gé)投(tóu)资者及(jí)时(shí)有效地追(zhuī)究违规上市公司及其(qí)相关中介机(jī)构等责任主(zhǔ)体(tǐ)的民事(shì)赔偿责任(rèn)。民事责任(rèn)是资(zī)本市场法律责(zé)任体(tǐ)系的(de)重要组成部(bù)分，是对违(wéi)法(fǎ)行为进行立体式(shì)追责的重(zhòng)要一(yī)环，也是提高资本(běn)市场违法(fǎ)违(wéi)规(guī)成本的(de)重要(yào)举(jǔ)措(cuò)。我会将(jiāng)进(jìn)一步(bù)畅(chàng)通投(tóu)资者权利救济(jì)渠道，维(wéi)护投资者合法权(quán)益，督促市场(chǎng)参(cān)与各方归位尽(jǐn)责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服务(wù)的证券公司、出具审计报告的或(huò)者(zhě)法(fǎ)律意(yì)见书的证券服务机构(gòu)等违(wéi)规主体实施精准打击(jī)。如(rú)果(guǒ)相(xiāng)关中介(jiè)机构(gòu)故意参(cān)与造(zào)假(jiǎ)，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从(cóng)重(zhòng)处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法(fǎ)机(jī)关处理(lǐ)；如果(guǒ)相关中介机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的情形，我会(huì)将(jiāng)按照(zhào)过责相当的(de)法(fǎ)治理念(niàn)，综(zōng)合考虑违法程度(dù)、案件(jiàn)情(qíng)况、执(zhí)法效率、赔(péi)偿投资者损失意愿和能(néng)力等因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四(sì)是(shì)关于中介机构(gòu)的责任人员。证券公司、会计(jì)师事(shì)务(wù)所(suǒ)、律师事务所等中介机构从业人(rén)员的道德水准、专(zhuān)业能力(lì)、合规风险意识和廉(lián)洁从(cóng)业水(shuǐ)平等，是保障证券服务质量的重要因素。如果在(zài)欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等案件(jiàn)中发现相关中介机构(gòu)责任(rèn)人(rén)员存在违法(fǎ)违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严重(zhòng)损害投资(zī)者合法(fǎ)权益，目前在投资者保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等法律(lǜ)法(fǎ)规规(guī)定了包括协商和解、纠纷调解(jiě)、先行(xíng)赔付、责令回购、行政执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济(jì)制度。这些(xiē)制度各(gè)有优势，对(duì)于个案中采用何种方(fāng)式(shì)，需综合考虑不同投资者赔偿救(jiù)济制度(dù)的适用条件(jiàn)、投资者(zhě)获赔的充分性和有效性、赔付责任主体(tǐ)的意愿和能力等因素，目标都是(shì)有效保护投资者(zhě)、惩戒和震慑(shè)违(wéi)法行为人。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小投资者服务中(zhōng)心发布(bù)公告，表示密切(qiè)关注泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)进展，如上海金(jīn)融法院(yuàn)受理并裁定适用(yòng)普通(tōng)代(dài)表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请参(cān)加该案并转换特别代表(biǎo)人诉讼。特别代表人(rén)诉讼制度具有(yǒu)“默示加(jiā)入、明示退出”的(de)特(tè)征，能(néng)够一揽子解决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问(wèn)题，适格投(tóu)资者(zhě)的合法(fǎ)权益可以在诉(sù)讼程序中得(dé)到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司作为紫晶存储申请首(shǒu)次公开发行股票的保荐机构和主承销商，与其他中介(jiè)机构正在主动筹备(bèi)投资者赔偿(cháng)事宜(yí)，拟(nǐ)共同出资(zī)10亿元(yuán)设(shè)立先行赔付专项基(jī)金（上述金额(é)为公司初步(bù)估算结果，基金规模将根据(jù)最终计算(suàn)的(de)适格投资者损失赔付金额进行(xíng)调(diào)整(zhěng)），用于先(xiān)行赔付适(shì)格投资者(zhě)的投资损(sǔn)失。先行赔(péi)付(fù)可(kě)以高效、快(kuài)捷(jié)地(dì)解决紫晶存储(chǔ)案的民事(shì)赔(péi)偿问题，适格投(tóu)资(zī)者可以积极(jí)参与(yǔ)先(xiān)行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限公司披露的公告(gào)中提出向(xiàng)证监(jiān)会提交(jiāo)证券期(qī)货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺申请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了(le)证券领域(yù)行政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度(dù)（以下简称当事人(rén)承诺制度）。当(dāng)事人承诺(nuò)制度是(shì)指(zhǐ)国务院证券监督管理机(jī)构对(duì)涉嫌(xián)证(zhèng)券期货违法的(de)单位或者个人进行调查(chá)期间(jiān)，被调查的当事人承(chéng)诺纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投(tóu)资者损(sǔn)失(shī)、消除损害或者不(bù)良影响并经国务院证券监(jiān)督管理机构认可，当事人履行承诺后国务院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)终止案件(jiàn)调查(chá)的(de)行政(zhèng)执法方式。相关(guān)法律(lǜ)法规(guī)明确规(guī)定(dìng)了当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度的基本流程、适用范(fàn)围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人(rén)承(chéng)诺制度实施办法》等规(guī)定，承诺(nuò)金(jīn)兼(jiān)具惩戒和(hé)赔偿(cháng)功能(néng)，承诺金数额(é)的(de)确(què)定需要综合(hé)考虑当事(shì)人因涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为可能(néng)获得的收益或者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌(xián)违(wéi)法行为依法(fǎ)可能被处以罚款和没收违法所(suǒ)得(dé)的金额，以及投资者(zhě)因当事人(rén)涉嫌(xián)违法(fǎ)行为(wèi)所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通常高于(yú)罚(fá)没款数额，且可用于赔偿投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失，在(zài)证券期货(huò)行政执法当事人承诺这(zhè)一(yī)程序中(zhōng)，既可以实(shí)现对申请人的(de)精准(zhǔn)打(dǎ)击，也可以有效便(biàn)捷地(dì)补偿投资者(zhě)的损失。因此(cǐ)，当事人承诺制度(dù)可以一并解决案(àn)件相(xiāng)关的(de)行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政追责与民事(shì)追责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有限公(gōng)司向我会(huì)提交当(dāng)事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度(dù)实施办法(fǎ)》《证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺制度(dù)实(shí)施规定》等(děng)规定，依法(fǎ)依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会计师(shī)事(shì)务(wù)所、律师事(shì)务所等中介机构及其责(zé)任人员(yuán)，下一步将如何处(chù)理？

　　答(dá)：前(qián)期(qī)，我(wǒ)会贯彻“零(líng)容忍”要求(qiú)，对(duì)泽达(dá)易(yì)盛(shèng)和紫晶存储所涉中介(jiè)机构(gòu)开展“一案双查”。在(zài)泽(zé)达易盛案中，东兴证券股份(fèn)有限(xiàn)公司、天健(jiàn)会计师事务所、北京市(shì)康达律(lǜ)师事(shì)务所等中介(jiè)机(jī)构因(yīn)涉(shè)嫌在相关执(zhí)业过程中未勤勉尽责(zé)，近日(rì)已被我会(huì)立案。在紫晶存储案中，我会对(duì)中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公(gōng)司、容诚会计师事务(wù)所、致(zhì)同会计师事(shì)务所、广东恒益律师事(shì)务(wù)所等中介机构启动了相(xiāng)关调查工作，后续将根据其在相(xiāng)关执业(yè)行为(wèi)中的(de)勤勉尽(jǐn)责情况，结合(hé)其主动先行(xíng)赔付以及申请证券期货行政执(zhí)法当事人承诺等情反骨是什么意思 反骨是叛逆的意思吗(qíng)形(xíng)，依法(fǎ)进行(xíng)下一(yī)步处理。需要指出的是(shì)，我们将关注相关中介机构(gòu)有(yǒu)关责任人员在上(shàng)述案件中的执业行为，如果发现有关责任人员存(cún)在违法违规行(xíng)为，将依法(fǎ)依规予以严(yán)处。

　　证券公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构是保障资本市场高(gāo)质量发展的重(zhòng)要力(lì)量，中介机构(gòu)及其从业人员(yuán)应当严格遵守法(fǎ)律法规和职业道德要求(qiú)，勤勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守信、廉洁(jié)自律、公(gōng)平竞争，自觉营造和维护风清气正的(de)企业文化和行业(yè)文化，珍视(shì)行业声誉。

未经允许不得转载：绿茶通用站群 反骨是什么意思 反骨是叛逆的意思吗