金(jīn)融(róng)界4月21日消息 证监会有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)案件(jiàn)答记者问。证(zhèng)监会(huì)有关(guān)部门负责人表示，欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大(dà)投资者(zhě)合(hé)法权益，危及市(shì)场秩序和金融安全(quán)。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关于依法从严打击(jī)证券违(wéi)法活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容(róng)忍”要(yào)求，依法(fǎ)严厉查处(chù)证券违法犯罪案(àn)件，立体化打(dǎ)击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚(jiān)决贯彻落实(shí)党中央国务(wù)院对资本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成(chéng)强力(lì)震慑。

　　具体(tǐ)问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存(cún)储(chǔ)案(àn)系(xì)科创板首(shǒu)批欺(qī)诈发行案(àn)件(jiàn)，社会(huì)影响(xiǎng)广泛。作为监(jiān)管机构，如何推动(dòng)对上(shàng)述(shù)发行人、控股股东、实际(jì)控制人、中介(jiè)机构及其责任人(rén)员(yuán)等(děng)相关责任主体进行(xíng)立(lì)体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权(quán)益，危及(jí)市(shì)场秩序和(hé)金融安全。中(zhōng)办、国(guó)办《关于依法从严打击证券违(wéi)法活(huó)动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查(chá)处(chù)证券违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院(yuàn)对资(zī)本(bě世界上有鬼吗真实答案，世界上有没有鬼n)市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违(wéi)法犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一(yī)是对于证券发行人及相关(guān)控(kòng)股股东、实际控制人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如在上述两案的(de)行政(zhèng)责任方面，我(wǒ)会依法向泽达(dá)易盛(shèng)（天津(jīn)）科(kē)技股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)（以下简称泽达易(yì)盛）和广(guǎng)东紫晶(jīng)信息(xī)存储技(jì)术股份有限公司(sī)（以(yǐ)下简称紫晶(jīng)存储(chǔ)）及相关责任人作(zuò)出行政处罚(fá)和(hé)市场禁入决(jué)定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存(cún)储及相关责任人(rén)员进行(xíng)行政处罚(fá)，并对部分责任(rèn)人员采取证券市场禁入措施。同(tóng)时，我(wǒ)会加强与(yǔ)公(gōng)安机关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯(fàn)罪(zuì)的当事人依法及(jí)时(shí)移送公安机关处理(lǐ)，推动案(àn)件刑(xíng)事追(zhuī)责相(xiāng)关工(gōng)作。另(lìng)外，根据《上海证(zhèng)券交易所科创板股票上(shàng)市(shì)规则》的规定，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强(qiáng)制退(tuì)市(shì)。

　　二是(shì)依法(fǎ)支持适(shì)格(gé)投资者及时有效(xiào)地追(zhuī)究违规上市(shì)公(gōng)司及其相关中介机(jī)构等(děng)责任主体的民事赔偿责任。民事责(zé)任(rèn)是资(zī)本市(shì)场法(fǎ)律责任体系的重要(yào)组(zǔ)成(chéng)部(bù)分，是对违法行为进行立体式追责(zé)的重要一环，也是(shì)提高资本市场违法违(wéi)规(guī)成本的重(zhòng)要(yào)举措。我(wǒ)会将进(jìn)一步(bù)畅通投资者权利救济渠道，维(wéi)护投(tóu)资(zī)者合法权(quán)益(yì)，督促市场参(cān)与各方归位尽责(zé)，形成资本(běn)市场良好生态。

　　三(sān)是(shì)对于为上(shàng)市公(gōng)司提(tí)供保荐、承(chéng)销服务的证券公(gōng)司、出具审计报告的或者法律意(yì)见书的证券服务机构(gòu)等(děng)违规主体(tǐ)实施精准打击。如果相(xiāng)关中介机构故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果相关(guān)中介机(jī)构主(zhǔ)要(yào)涉(shè)嫌执业未勤勉尽责的(de)情(qíng)形，我会将按照过责(zé)相当的法(fǎ)治理(lǐ)念，综(zōng)合考虑违法程(chéng)度、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资(zī)者损(sǔn)失意(yì)愿和能力(lì)等(děng)因素，依法妥善(shàn)处(chù)理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行(xíng)为付出代价。

　　四是关于中介(jiè)机构的责(zé)任(rèn)人(rén)员。证券公司、会计师事务(wù)所、律师(shī)事(shì)务所等中介机构从业人员(yuán)的道(dào)德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从业水平等，是(shì)保障证券服务质(zhì)量的(de)重(zhòng)要(yào)因素。如果在欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)案件中发现(xiàn)相关中介机构责(zé)任人员存在违(wéi)法违规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存(cún)储欺诈(zhà)发行案严重(zhòng)损害投资者(zhě)合(hé)法权益，目前(qián)在投资者保护(hù)方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法律法规规(guī)定了包(bāo)括协商(shāng)和解、纠(jiū)纷调(diào)解、先行(xíng)赔付、责(zé)令回(huí)购、行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉(sù)讼(s世界上有鬼吗真实答案，世界上有没有鬼òng)等(děng)一系(xì)列投资者赔偿救济制度。这些制度各(gè)有(yǒu)优势，对于个(gè)案中采用何(hé)种方式(shì)，需(xū)综合考虑(lǜ)不同投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度的适用条件、投资者获赔(péi)的充分性和有(yǒu)效世界上有鬼吗真实答案，世界上有没有鬼性(xìng)、赔付责任主体的意愿和能力等因素(sù)，目标(biāo)都是有效保护投(tóu)资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于(yú)泽(zé)达易盛案，上海(hǎi)金融法(fǎ)院(yuàn)已(yǐ)经收到泽达易盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼起诉(sù)材料，中证中小投资(zī)者服务中心发布公告，表(biǎo)示密切(qiè)关注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如(rú)上海金融法院受理并(bìng)裁定(dìng)适用普通代表人诉讼，将依法接受投资(zī)者(zhě)特别授权(quán)，申(shēn)请(qǐng)参加该案(àn)并(bìng)转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制(zhì)度具有“默示(shì)加入、明示退出”的(de)特征，能够一揽子解决泽(zé)达易(yì)盛案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者的合法权益可(kě)以在诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司作为紫晶存储(chǔ)申请首次公(gōng)开发(fā)行股票的保荐机(jī)构(gòu)和主(zhǔ)承销商，与其他中介机(jī)构正(zhèng)在主动筹备投(tóu)资者(zhě)赔偿事宜(yí)，拟共同(tóng)出资10亿元设(shè)立先行赔付专(zhuān)项基(jī)金（上述金额为公司初步估算结果，基金规模将根据最终计算的适格投资者损失(shī)赔付金额(é)进行调整），用于先行赔付适格投资者(zhě)的投资损失。先行赔(péi)付(fù)可以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案的民(mín)事赔(péi)偿问题，适格投资者可以积极参与先行赔(péi)付程序直接(jiē)获(huò)赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司披露(lù)的公告(gào)中(zhōng)提出向证(zhèng)监会提交(jiāo)证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺申请，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证券领域(yù)行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度（以下简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度(dù)是指国务院(yuàn)证(zhèng)券(quàn)监(jiān)督管理机构对涉嫌证券期货(huò)违法(fǎ)的单位(wèi)或者个人(rén)进行调查(chá)期间，被调(diào)查的(de)当事人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关(guān)投资者损失、消除损(sǔn)害或(huò)者(zhě)不良影响并经国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理机构认可，当(dāng)事人(rén)履行承诺后国务院(yuàn)证券监督(dū)管理机(jī)构终止案件(jiàn)调(diào)查(chá)的(de)行政执法(fǎ)方式。相(xiāng)关法律法规明确(què)规定(dìng)了当事(shì)人承诺(nuò)制度的(de)基(jī)本流程、适用范围、监督制约机制等(děng)。

　　根据(jù)《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实施办(bàn)法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承诺金数额的确定(dìng)需要(yào)综合考虑当(dāng)事(shì)人因涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)可能获(huò)得的(de)收(shōu)益或者避免的损(sǔn)失、当事(shì)人涉嫌(xián)违法行为(wèi)依法可能被处以罚款和没(méi)收违法(fǎ)所得的(de)金额，以及投资者因当事人(rén)涉(shè)嫌违法行(xíng)为所遭受(shòu)的损(sǔn)失等诸多因素(sù)。承诺(nuò)金数额通常高于罚没款数额(é)，且(qiě)可用于赔偿(cháng)投资(zī)者损失，在证券期(qī)货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺这一程(chéng)序(xù)中(zhōng)，既(jì)可以实现对申请人的精准打击，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投资者的损失(shī)。因此，当(dāng)事人(rén)承诺制度(dù)可以一并(bìng)解决案件相关的行政处理与(yǔ)民事赔偿问(wèn)题，有效提高执法效能，达到行政追责与民事(shì)追责相(xiāng)统一(yī)的效果(guǒ)。

　　对(duì)于中信建(jiàn)投证券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公司向我会提(tí)交当事人承诺申(shēn)请，我会将依据(jù)《证券法》《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度实施(shī)办(bàn)法》《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度实施规定》等规定，依法依规(guī)决定是否受理(lǐ)。

　　4.对(duì)于泽达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机(jī)构及其责任人员(yuán)，下(xià)一步将如何处(chù)理？

　　答：前期(qī)，我(wǒ)会(huì)贯彻“零(líng)容忍(rěn)”要求，对(duì)泽达易盛和(hé)紫晶存储所涉中介机构开展“一案(àn)双查”。在泽达易(yì)盛(shèng)案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师(shī)事务所、北京市康达(dá)律师事(shì)务所等中介机(jī)构因涉嫌在相(xiāng)关(guān)执业过程(chéng)中未勤(qín)勉(miǎn)尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储案(àn)中，我(wǒ)会对中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限公司、容诚会计(jì)师事(shì)务所、致同(tóng)会(huì)计师事(shì)务所、广(guǎng)东恒益律师事(shì)务所等中介机构启动了相(xiāng)关调查工(gōng)作，后(hòu)续将根据其在相关执业行为中的(de)勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主动先行赔付以及申请(qǐng)证券期(qī)货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺等情形，依法进行下一步(bù)处理(lǐ)。需要指出的是，我(wǒ)们将(jiāng)关注相关中介机(jī)构有(yǒu)关责任人员在上(shàng)述案件中的(de)执业行为，如果发现有关(guān)责任人员(yuán)存在(zài)违(wéi)法违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计(jì)师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构是保障资本市场高质量发展的重要力量，中(zhōng)介机(jī)构及其(qí)从业人员应当严格(gé)遵守(shǒu)法律法规和职(zhí)业道德要求，勤勉尽责、诚实(shí)守(shǒu)信(xìn)、廉(lián)洁自律、公平竞(jìng)争(zhēng)，自觉营造和维护风清气正的企业文(wén)化(huà)和(hé)行业文化，珍视行(xíng)业声(shēng)誉(yù)。

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