金融界4月21日消(xiāo)息 证监(jiān)会有关部(bù)门(mén)负责人就泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科(kē)创板首(shǒu)批(pī)欺诈发行(xíng)案件答(dá)记者问。证监会有关部门负责人(rén)表(biǎo)示，欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击(jī)证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪(zu农是什么部首什么结构的字，农是什么部首什么结构的ì)案件，立(lì)体化打击(jī)证券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落实(shí)党中央国务(wù)院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行(xíng)等违(wéi)法犯(fàn)罪行为(wèi)实(shí)行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶存(cún)储案系科(kē)创板首批欺诈发行案(àn)件(jiàn)，社会影(yǐng)响广泛。作为(wèi)监管机构，如何推动对上(shàng)述发行(xíng)人、控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制人、中介(jiè)机(jī)构(gòu)及其责任人员等相关责任主体进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉(lì)查(chá)处(chù)证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实党中央国(guó)务(wù)院(yuàn)对(duì)资本市场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零(líng)容(róng)忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于(yú)证券发行人及相关控股(gǔ)股东、实际控(kòng)制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如在(z农是什么部首什么结构的字，农是什么部首什么结构的ài)上述两案的行政责任方面，我会(huì)依法向泽达(dá)易盛（天津(jīn)）科(kē)技股份有(yǒu)限公司（以(yǐ)下简称泽达(dá)易盛）和广东紫晶信息存储技术股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下简称紫晶(jīng)存储）及相(xiāng)关(guān)责任人(rén)作(zuò)出行政处(chù)罚和市(shì)场禁入(rù)决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政(zhèng)处罚(fá)，并对部分(fēn)责(zé)任人员采取证券市场禁入措施。同(tóng)时，我会(huì)加强与(yǔ)公安机关的(de)沟(gōu)通协调，对(duì)涉(shè)嫌(xián)刑事犯罪的当事人依法及时(shí)移送公安机关处理，推(tuī)动案件刑事追(zhuī)责相关(guān)工作。另外，根据《上(shàng)海证券(quàn)交易所(suǒ)科创板股票上市规则》的规定(dìng)，上海(hǎi)证券交(jiāo)易所(suǒ)将依(yī)法对(duì)泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违法强制退(tuì)市。

　　二是依(yī)法支持适格(gé)投(tóu)资者(zhě)及时有效地追(zhuī)究违规上市(shì)公(gōng)司及其相关中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)等责(zé)任主(zhǔ)体的(de)民事赔偿责任。民(mín)事责任是资(zī)本市场法律(lǜ)责(zé)任体系的重要(yào)组(zǔ)成部分，是对违法行为进行立体式追责的重要一环(huán)，也是提高资本市场(chǎng)违法违规成本的(de)重要(yào)举(jǔ)措。我会将进一步畅通投资者权利救济渠(qú)道(dào)，维护投资者合(hé)法权益，督促市场参(cān)与各方归位尽责，形成资本市(shì)场良(liáng)好生态(tài)。

　　三是对(duì)于(yú)为(wèi)上市公司提供保荐、承(chéng)销服务(wù)的证(zhèng)券公(gōng)司(sī)、出具审计(jì)报(bào)告的(de)或(huò)者法律意见(jiàn)书的证券服(fú)务(wù)机构等违(wéi)规主体实施(shī)精准打(dǎ)击(jī)农是什么部首什么结构的字，农是什么部首什么结构的rong>。如果相(xiāng)关(guān)中介机构(gòu)故意参与造假，情节恶(è)劣，坚决严(yán)惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机关处理；如果相关中介机(jī)构(gòu)主要涉嫌执业(yè)未勤(qín)勉尽责的情(qíng)形，我会将按照过责相当的法治理念，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况(kuàng)、执法(fǎ)效率、赔(péi)偿投资(zī)者损失(shī)意愿和(hé)能力等因(yīn)素，依法妥善处(chù)理，让中介机构为其(qí)未勤勉尽责的执业行为付出代(dài)价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券(quàn)公司、会计(jì)师事务所、律师(shī)事务所等中介机构(gòu)从业人员的道(dào)德水准、专业(yè)能力、合规风险意识和(hé)廉洁从业水平等，是保(bǎo)障证券(quàn)服务(wù)质(zhì)量的重要因(yīn)素(sù)。如果在欺诈发行、财务造假等案件(jiàn)中(zhōng)发现相关中介(jiè)机构责任人员存(cún)在违(wéi)法违规行为(wèi)，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者合法权益(yì)，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事(shì)诉讼(sòng)法(fǎ)》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷调(diào)解(jiě)、先行赔付、责(zé)令回购、行(xíng)政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人(rén)诉(sù)讼等一系列投资者赔偿(cháng)救济制(zhì)度。这些制度各有(yǒu)优(yōu)势，对于(yú)个案中采(cǎi)用何种(zhǒng)方式，需综合考虑不同(tóng)投(tóu)资者赔(péi)偿救济制(zhì)度的适用(yòng)条件、投(tóu)资(zī)者(zhě)获赔的(de)充分性和有(yǒu)效性、赔付责任主体的(de)意愿(yuàn)和能力等(děng)因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑(shè)违法行为人。

　　对于泽达(dá)易(yì)盛案，上(shàng)海金融法院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中(zhōng)证中(zhōng)小投资者服务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉(sù)讼进(jìn)展，如上(shàng)海金融法院受理并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特(tè)别授权，申请(qǐng)参(cān)加该案并(bìng)转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加(jiā)入、明示(shì)退出”的特征，能够(gòu)一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)的合法权益可以在诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司作为紫晶存储申请首次公(gōng)开发行(xíng)股(gǔ)票的保荐机(jī)构和主(zhǔ)承销商，与(yǔ)其(qí)他中(zhōng)介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元设(shè)立(lì)先行赔付专项基金(jīn)（上述(shù)金(jīn)额(é)为公司初步估(gū)算结果，基金规模将根据最终计算的(de)适格投(tóu)资者损失赔付(fù)金额进行调整），用于先行赔付适格投(tóu)资者的(de)投(tóu)资损(sǔn)失(shī)。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地解决紫晶(jīng)存储案的民事(shì)赔(péi)偿问题，适格投资(zī)者可以积极参与先行赔付(fù)程序直接获赔，以(yǐ)维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司披露的公告中提出(chū)向(xiàng)证监会提交证券期货(huò)行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺申请，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法(fǎ)》新增了证(zhèng)券(quàn)领域行政执法当事人承诺制(zhì)度（以下(xià)简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事(shì)人承(chéng)诺制度是指国务院证券(quàn)监督管(guǎn)理机构(gòu)对涉嫌证券(quàn)期货违法的单位(wèi)或者个人进行调查(chá)期(qī)间(jiān)，被调(diào)查的当事人承诺纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿有关投(tóu)资者损失(shī)、消除损(sǔn)害或者不(bù)良(liáng)影响并经(jīng)国务院证券监督管理机构认可，当事人(rén)履(lǚ)行承诺(nuò)后国务院证(zhèng)券监督管理机构终止案件调查的行政(zhèng)执法方(fāng)式(shì)。相关法律法(fǎ)规明确规定了当(dāng)事人承诺制(zhì)度(dù)的基本流程、适用范围(wéi)、监督制(zhì)约机制等。

　　根据(jù)《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔(péi)偿功能(néng)，承(chéng)诺金数额的确(què)定需要综合考虑当(dāng)事人因涉嫌违(wéi)法行为(wèi)可能获(huò)得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能(néng)被(bèi)处(chù)以罚款(kuǎn)和(hé)没收违法(fǎ)所得的(de)金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多因素。承(chéng)诺金数额(é)通(tōng)常高于罚(fá)没款数额，且可用(yòng)于赔偿投资(zī)者损失(shī)，在证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺这一程(chéng)序中，既可以实(shí)现对申(shēn)请人(rén)的精(jīng)准打击，也(yě)可以(yǐ)有效便捷(jié)地(dì)补(bǔ)偿投资者(zhě)的损失。因此(cǐ)，当(dāng)事人承诺(nuò)制度(dù)可(kě)以一并解决(jué)案件相关的行(xíng)政处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效提高执(zhí)法效能，达到行政追责与民(mín)事追责(zé)相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限公司向我会提交当事人(rén)承诺(nuò)申请，我(wǒ)会(huì)将依据《证券法》《证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺制度实(shí)施(shī)办法》《证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺制度实施规定》等(děng)规定，依法依(yī)规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构及其责任(rèn)人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所(suǒ)涉中介机构开展(zhǎn)“一案双查”。在(zài)泽达易盛案中，东(dōng)兴(xīng)证券股份有限公司、天(tiān)健会计师事(shì)务所、北京市(shì)康达律师事务(wù)所等中介机(jī)构因涉嫌在相关(guān)执业过程(chéng)中未勤(qín)勉尽责，近日(rì)已被(bèi)我会立(lì)案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司、容诚(chéng)会计师(shī)事务(wù)所、致同会计师事务(wù)所、广东恒益律师事务所等中介机构启动了(le)相关调查(chá)工作，后续(xù)将根(gēn)据(jù)其在相关执业行(xíng)为中的勤(qín)勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先行(xíng)赔付以及申请证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺等情形，依(yī)法进行下(xià)一步处理。需要指出(chū)的(de)是，我(wǒ)们将(jiāng)关注(zhù)相关(guān)中介(jiè)机构(gòu)有关责(zé)任人员在上述案件(jiàn)中的执(zhí)业行为，如果发现(xiàn)有关责任人员存在违法违规(guī)行为(wèi)，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机(jī)构(gòu)是保障资本市场(chǎng)高质量(liàng)发展(zhǎn)的(de)重要力量，中(zhōng)介机(jī)构及其从业人员应(yīng)当严格遵守法律(lǜ)法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自(zì)律、公平(píng)竞争，自觉营造和维护(hù)风清气(qì)正的企业文化(huà)和行业文(wén)化(huà)，珍(zhēn)视行业声誉。