金融界4月21日消息 证(zhèng)监(jiān)会有(yǒu)关部门负责人就泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺(qī)诈发行(xíng)案件答记者问(wèn)。证监会有关部门负责(zé)人表示(shì)，欺诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等(děng)资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者(zhě)合法(fǎ)权益，危(wēi)及市(shì)场秩序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国(guó)办(bàn)《关于(yú)依法(fǎ)从严打击证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查(chá)处证券违法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化打击证券违(wéi)法活(huó)动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央(yāng)国(guó)务院对资本(běn)市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺(qī)诈发行(xíng)等(děng)违法犯(fàn)罪(zuì)行为实(shí)行行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科(kē)创板首批欺诈发(fā)行案件，社会影响(xiǎng)广(guǎng)泛。作(zuò)为监(jiān)管机(jī)构，如何推(tuī)动对上述发(fā)行(xíng)人、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任人员等(děng)相关责任主体(tǐ)进(jìn)行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈(zhà)发(fā)行、财务造(zào)假(jiǎ)等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危(wēi)及市(shì)场(chǎng)秩序和金融安(ān)全。中办、国办(bàn)《关(guān)于依法从严打击证(zhèng)券违法活动的(de)意见》强调(diào)坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案(àn)件，立体化(huà)打击证券(quàn)违法活动。我会(huì)坚决(jué)贯彻落(luò)实党中(zhōng)央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是(shì)对于(yú)证券(quàn)发行(xíng)人及相关控(kòng)股股东、实(shí)际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方(fāng)位追责(zé)。如(rú)在上述两案的行政责(zé)任方面，我会依法向(xiàng)泽达(dá)易盛（天津）科技股份(fèn)有限公司（以下简称泽达(dá)易盛）和广(guǎng)东(dōng)紫晶信息(xī)存(cún)储技术股(gǔ)份有限公司（以下简称(chēng)紫(zǐ)晶存储）及相(xiāng)关责任(rèn)人作出行政(zhèng)处罚和(hé)市(shì)场禁入(rù)决定，分别对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及相关责(zé)任人(rén)员进行行(xíng)政(zhèng)处罚，并对部分(fēn)责任人员采取(qǔ)证券市场禁入措施。同时，我会加强与公安机关的沟(gōu)通(tōng)协(xié)调，对涉嫌96的因数有哪些数，72的因数有哪些(xián)刑(xíng)事犯罪的当事人依法及(jí)时(shí)移送公安机关处(chù)理，推(tuī)动案件刑事追责相关工作。另外，根(gēn)据(jù)《上海证券交易所(suǒ)科(kē)创(chuàng)板股票上市规则(zé)》的(de)规定，上(shàng)海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)启动重大(dà)违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追究(jiū)违规上市公司及其相关中(zhōng)介机构等责任主体的民事赔偿责(zé)任(rèn)。民事责任是资本市(shì)场法(fǎ)律责任体(tǐ)系(xì)的重要组成部(bù)分(fēn)，是(shì)对违(wéi)法行为进行立(lì)体式(shì)追责的重要一环，也(yě)是提高资本(běn)市场违法违规成(chéng)本(běn)的重要举(jǔ)措。我会将进一步畅通投资者权利救(jiù)济(jì)渠(qú)道，维护投(tóu)资者合法权(quán)益(yì)，督(dū)促市场参(cān)与各方归位(wèi)尽(jǐn)责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提供保荐、承销(xiāo)服务的证(zhèng)券(quàn)公司、出(chū)具审计报告的或(huò)者法律意(yì)见书的证券服(fú)务机构等违规主(zhǔ)体实施精准打击。如果相关中介机构故(gù)意参与造假，情节恶(è)劣，坚(jiān)决严(yán)惩，从(cóng)重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机关处理(lǐ)；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)的情(qíng)形，我会将(jiāng)按照过责(zé)相当的(de)法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失(shī)意愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介(jiè)机构为其未勤勉尽责(zé)的执业行为付出代价。

　　四(sì)是(shì)关于中介机构的(de)责(zé)任人员。证券(quàn)公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构(gòu)从业人员(yuán)的(de)道德水准(zhǔn)、专业能力(lì)、合规风险(xiǎn)意(yì)识(shí)和廉洁从业水平(píng)等，是保障证券(quàn)服(fú)务(wù)质量的(de)重要(yào)因素(sù)。如(rú)果在欺诈发(fā)行、财务造(zào)假等案(àn)件(jiàn)中发现相关中介机构责任人(rén)员存在违法违规(guī)行为，将依法依(yī)规予(yǔ)以严处(chù)。

　　2.泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储欺(qī)诈发行案严(yán)重(zhòng)损害投(tóu)资者合法权益，目前在投(tóu)资者保护方面有哪些(xiē)安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼(sòng)法》等(děng)法律法(fǎ)规(guī)规定了包括协商和解、纠纷调解(jiě)、先行(xíng)赔(péi)付、责(zé)令回购、行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺、单独诉讼(sòng)、示范(fàn)判决、代表人(rén)诉(sù)讼等一系列投资(zī)者赔偿救济制度。这(zhè)些制度(dù)各有优势，对(duì)于个案中采用何种方式，需综(zōng)合考(kǎo)虑不同投资者赔偿救济制(zhì)度(dù)的适用(yòng)条件、投资者获赔的充分性(xìng)和有效性、赔付责任主体的意愿和能力(lì)等因素，目标都(dōu)是有效(xiào)保护投资者、惩戒和震慑违(wéi)法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上(shàng)海金(jīn)融法院(yuàn)已(yǐ)经收到泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼起(qǐ)诉(sù)材料，中证(zhèng)中小投(tóu)资者服务中心发布(bù)公(gōng)告(gào)，表示密(mì)切(qiè)关注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如(rú)上(shàng)海(hǎi)金融法院受理(lǐ)并裁定适用普通代表人诉(sù)讼，将依法接受(shòu)投资(zī)者特(tè)别授权(quán)，申请(qǐng)参加该案并转(zhuǎn)换特(tè)别代(dài)表人诉讼。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默示加(jiā)入、明示退(tuì)出(chū)”的特征(zhēng)，能够一揽(lǎn)子解(jiě)决泽达易盛案的(de)民(mín)事赔偿问题，适格投资者(zhě)的合法权益可以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案(àn)，中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司作为紫晶存储(chǔ)申请首(shǒu)次公(gōng)开发行(xíng)股票的(de)保荐(jiàn)机构(gòu)和主承(chéng)销商(shāng)，与其他中介(jiè)机(jī)构(gòu)正在主动筹备(bèi)投资者赔偿事(shì)宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基(jī)金（上述金(jīn)额为公司初步估算(suàn)结果，基金规模将(jiāng)根(gēn)据最终(zhōng)计算的适格(gé)投(tóu)资者损失赔付金额进行调整(zhěng)），用于先行赔付(fù)适格投(tóu)资者(zhě)的投资损(sǔn)失(shī)。先(xiān)行赔付可以高效、快(kuài)捷(jié)地解决紫晶(jīng)存储案的民事赔偿问题，适格投资者可以(yǐ)积极参与先行赔付程序直接获(huò)赔，以维(wéi)护自身合法权(quán)益。

　　3.中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限公司(sī)披露的公(gōng)告中(zhōng)提出向(xiàng)证监会提(tí)交证券期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺申请(qǐng)，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了证券领域行政执法当事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度（以下(xià)简称当事人承(chéng)诺(nuò)制度）。当事人(rén)承诺制度是(shì)指国务(wù)院证券监督管理(lǐ)机(jī)构(gòu)对涉嫌证券期货(huò)违法的单位或者个(gè)人(rén)进行(xíng)调查期间，被调查的当事人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有关投(tóu)资者损失(shī)、消除(chú)损害或者不良影响(xiǎng)并经国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构认可，当事(shì)人履行(xíng)承(chéng)诺后(hòu)国务院证券监督管理机(jī)构终止案件调查的行政(zhèng)执法方式。相关法律法(fǎ)规明确规定了当事人承诺制度的基本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数(shù)额(é)的(de)确定需要(yào)综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌(xián)违法(fǎ)行为(wèi)可能获得的收益或(huò)者避(bì)免(miǎn)的损失、当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被处以(yǐ)罚款(kuǎn)和(hé)没收违法所得的金(jīn)额，以(yǐ)及(jí)投资(zī)者因当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通常高于(yú)罚没款数额(é)，且(qiě)可用(yòng)于赔偿(cháng)投资(zī)者(zhě)损失(shī)，在证券期货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)这一程序中，既可以实(shí)现对申请人的精(jīng)准打(dǎ)击，也(yě)可(kě)以有(yǒu)效便捷地补(bǔ)偿投资(zī)者的损失(shī)。因此，当事(shì)人承诺制度可以一并解决(jué)案件相关的行政处理(lǐ)与民(mín)事赔偿问题(tí)，有效提高执法效能，达(dá)到行政(zhèng)追(zhuī)责与民事追责相(xiāng)统一(yī)的效果。

　　对(duì)于中信建投证券股份(fèn)有限公司向我会(huì)提交当事人承诺(nuò)申请，我(wǒ)会将(jiāng)依(yī)据《证券法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度实施(shī)办法》《证(zhèng)券(quàn)期(qī)货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实施规定(dìng)》等(děng)规定，依法依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的(de)证券公(gōng)司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构及(jí)其责任(rèn)人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达(dá)易(yì)盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机(jī)构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司、天(tiān)健(jiàn)会计师事务(wù)所、北京(jīng)市康达律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存(cún)储案中，我会对96的因数有哪些数，72的因数有哪些中信建(jiàn)投证(zhèng)券(quàn)股份(fèn)有限公司、容诚会计师事务所、致(zhì)同会计师事务所、广东(dōng)恒益律(lǜ)师事(shì)务所等(děng)中介机构启动了相关调查工作(zuò)，后续将根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺等情形，依法进行下一(yī)步处理。需要(yào)指出的是(shì)，我们(men)将关注相关中介机构(gòu)有关责任人员在上(shàng)述案件中的执业行为(wèi)，如(rú)果发现(xiàn)有关责任人(rén)员(yuán)存在违(wéi)法违规行(xíng)为，将依法依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会(huì)计师(shī)事务所、律师事务所等中介(jiè)机构是保(bǎo)障资本(běn)市场高质量发展的重要力量(liàng)，中(zhōng)介机构(gòu)及其从(cóng)业人员应当(dāng)严格遵守法律(lǜ)法规和职(zhí)业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚实(shí)守信(xìn)、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和(hé)维(wéi)护风清气正的(de)企业文化(huà)和(hé)行业文化，珍视行业(yè)声誉。

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