科创板首批退市公司，正式确认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别(bié)发(fā)布公告(gào)称，其收到证(zhèng)监会(huì)下发的《行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚(fá)决定书》，将被实施重大(dà)违法强(qiáng)制退市，

　　与此同时(shí)，上(shàng)交所(suǒ)也对两(liǎng)公司下发拟(nǐ)终止公司股票上市的事先告知(zhī)书(shū)，两家(jiā)公(gōng)司(sī)的(de)股票自4月24日开市起停牌。

　　4月(yuè)21日晚(wǎn)间，上海金融法院消息显示，其收到(dào)12名投资(zī)者共同起诉泽达易盛、林应等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的(de)申(shēn)请，保荐券商东兴证券及两名保代、天健会计(jì)师事务所、康达律师事务所均在(zài)被起诉名单中(zhōng)。

　　来看详(xiáng)情——

　　欺(qī)诈发(fā)行+信披违(wéi)法违规

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万

　　首先(xiān)来看(kàn)*ST紫晶方面的问题(tí)：

　　证监会行政处罚(fá)决定书显示(shì)，紫晶存储(chǔ)存在欺诈发行的问题。紫晶存(cún)储(chǔ)于2019年4月3日披露(lù)招股(gǔ)书申(shēn)报稿，同年10月获(huò)科创板上市委审议同意发行上市(shì)，2020年(nián)3月在科(kē)创板上市。

　　经(jīng)查，紫晶存(cún)储《招股说(shuō)明书》通(tōng)过虚构销(xiāo)售合同、伪(wěi)造物流单据和(hé)验(yàn)收(shōu)单(dān)据入账、安排资(zī)金回款、提前(qián)确认收入等方(fāng)式虚增营业收入、利润。其中，2017年(nián)-2019年(nián)上半(bàn)年分(fēn)别虚(xū)增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万(wàn)元、2532.66万元，占当(dāng)年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶(jīng)存储《招股(gǔ)说明书竹林七贤顺口溜记忆法，建安七子顺口溜怎么读》未按(àn)规定披露的2016年末(mò)、2017年末(mò)以(yǐ)及2019年上半年末(mò)对外(wài)担保余额分别(bié)为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截(jié)至招(zhāo)股说明书(shū)签署日，未(wèi)按规定(dìng)披露对外担保(bǎo)余额(é)合(hé)计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存(cún)储继续通过前(qián)述财务造假(jiǎ)方式虚增(zēng)营(yíng)业收入(rù)、利润。2019年虚增利(lì)润14529.07万元，占当期报(bào)告记载的利润(rùn)总额绝对值(zhí)的(de)94.55％；2020年虚增利(lì)润16902.36万(wàn)元，占(zhàn)当期报告记载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存(cún)在未(wèi)按规定披露对外担(dān)保的问题。

　　最终，证监会对紫晶存(cún)储责令(lìng)改正，给(gěi)予警告，并处以3668.52万元(yuán)罚款，对实控人郑穆、罗(luó)铁威分(fēn)别处以(yǐ)2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆(mù)被采取终(zhōng)身市场禁入措施，罗铁威被处10年市场(chǎng)禁入措(cuò)施，其他相关负责人也被(bèi)处以罚款(kuǎn)、5年市场禁入等。

　　欺(qī)诈发行(xíng)被(bèi)罚超8亿

　　实控人、财务(wù)总监(jiān)终身市场禁(jìn)入

　　泽达易盛方面，行政处罚决定书显示，其于2019年6月(yuè)披露招股书申报稿，2020年6月在科(kē)创(chuàng)板上(shàng)市。

　　经查明，泽达易盛在公告的(de)证券发行文件中隐瞒重要(yào)事实(shí)、编(biān)造重大虚(xū)假(jiǎ)内容，2016年-2019年累计虚增营业(yè)收入(rù)34229.63万(wàn)元，虚增利(lì)润18673.53万元，且未如实披露关(guān)联交(jiāo)易、股权代持情况等。

　　在上(shàng)市后(hòu)，泽达(dá)易盛及其全资子公司浙江金淳、杭(háng)州(zhōu)畅鸿签订虚假(jiǎ)合同、开展虚假业务(wù)，2020年(nián)虚(xū)增利(lì)润8246.92万(wàn)元，占当(dāng)期(qī)报告记载(zài)的利润总额的88.97％；2021年(nián)虚增利润2665.78万(wàn)元，占当期(qī)报告(gào)记载(zài)的利(lì)润总额的56.23％。此(cǐ)外，泽达易盛还存在(zài)虚增(zēng)在建工程等问题(tí)。

　　值得关注的是，对于欺诈发行(xíng)部分(fēn)，证(zhèng)监会对泽达易盛处以非法所募集资金金额20％的处罚，罚(fá)款(kuǎn)金额高达8.1亿(yì)元；紫晶存储则被罚款非(fēi)法募集资金的3％，罚款金额3068.52万元(yuán)。

　　合并其他(tā)违法事(shì)实计(jì)算(suàn)，证监(jiān)会(huì)最终对(duì)泽(zé)达易盛处以8.6亿元罚款(kuǎn)，对实控(kòng)人、时任董(dǒng)事长、总经理林应(yīng)处(chù)以3800万元罚款(kuǎn)，时任董事(shì)、副总经理(lǐ)、财务(wù)总(zǒng)监、董事会秘书应岚(lán)被罚1300万元，二人(rén)均被采取终身市场禁入。

　　颇为(wèi)诡异(yì)的是，在4月(yuè)21日市(shì)场全面大跌(diē)的行(xíng)情下，两家公(gōng)司均有不同幅度的(de)上(shàng)涨。*ST泽达股(gǔ)价大涨6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报收(shōu)2.42元(yuán)/股(gǔ)。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达(dá)A股(gǔ)股东总(zǒng)户数为6538户，户均持股市值14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股(gǔ)股东(dōng)总户(hù)数为12352户，户均持股(gǔ)市值10.36万元。

　　*ST泽达已被(bèi)提起(qǐ)诉讼

　　中介机(jī)构(gòu)一(yī)同被诉

　　行政处(chù)罚“靴(xuē)子落地(dì)”，两(liǎng)家公司也(yě)进入到(dào)停牌及被终(zhōng)止上市的(de)阶段(duàn)。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双双发(fā)布(bù)公告(gào)称，公(gōng)司触及《上海证(zhèng)券交易所(suǒ)科创板股票上(shàng)市(shì)规则》第(dì)12.2.2条第(dì)（一）项规(guī)定的(de)重大违法(fǎ)行为，将(jiāng)被实施重(zhòng)大违法(fǎ)强制(zhì)退市。公司股票自2023年4月24日（星期一）开市(shì)起停牌。

　　4月(yuè)21日(rì)，两(liǎng)家公(gōng)司均收到上交所下发的拟终止公(gōng)司股票上(shàng)市的事先告知(zhī)书。在收到(dào)终止上市(shì)告知书后，两家(jiā)公司可以根据规定(dìng)申请(qǐng)听(tīng)证，提出陈(chén)述和申辩。交(jiāo)易所由上市委员会(huì)就是否终止公司股票上(shàng)市(shì)事(shì)宜进行(xíng)审议，并(bìng)根据(jù)上市委员会的审(shěn)核意见作出是否(fǒu)终止公司(sī)股票上市的决(jué)定。

　　根据相关规定，若股票被终(zhōng)止上市，自交易所公告对股票(piào)作出终止(zhǐ)上市的决定之日后5 个交易日届满的下一交易日起，相关公司股票复牌并进入(rù)退市整理(lǐ)期，并在(zài)股票简称前冠以“退市”标识，退市整理(lǐ)期的交易期限为15 个(gè)交易日(rì)。交(jiāo)易所将(jiāng)在退市整(zhěng)理期届满(mǎn)后(hòu)5个交易日内对(duì)股票予以摘(zhāi)牌，股(gǔ)票最终终止上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间(jiān)，上海金融法院官微发布消息显示，其已(yǐ)于当(dāng)日收到12名(míng)投资者共同起诉泽达易盛等证券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申请。起诉投资者同时申请适用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)程序审理(lǐ)案件。上海金融法院(yuàn)称，其将(jiāng)依法审查，及时公布进(jìn)展情况(kuàng)。

　　值得(dé)关注(zhù)的(de)是，在投资者提起的诉讼中，被告除了(le)泽(zé)达易盛(shèng)及实控(kòng)人、董(dǒng)监高等(děng)，中介机构东兴证券及(jí)两(liǎng)名保代（胡晓(xiǎo)莉、陶晨亮）、天健(jiàn)会(huì)计师事(shì)务所、康达律师事务所也(yě)均(jūn)在(zài)被(bèi)起诉之(zhī)列。

　　3月31日晚间(jiān)，东兴(xīng)证券曾发布(bù)公告称，因在执行(xíng)泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)首(shǒu)次公(gōng)开发行(xíng)股票并在(zài)科创板上市(shì)项目中，涉(shè)嫌保(bǎo)荐、承销及持续督(dū)导等(děng)业务未勤(qín)勉尽责(zé)，证监会(huì)决(jué)定对其(qí)公司(sī)立案。

　　4月21日(rì)，中证中小(xiǎo)投资者(zhě)服(fú)务中(zhōng)心公告称，关(guān)注到(dào)上海金融法院收到12名投(tóu)资者共同起诉泽达易盛等证券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的(de)申请(qǐng)，起诉投资者同(tóng)时(shí)申请(qǐng)适用普(pǔ)通代(dài)表人诉(sù)讼程序审理案件。泽达易盛(shèng)是科创(chuàng)板首批被中国(guó)证监(jiān)会立案调查公司(sī)，根据《行政处罚决定书》，公(gōng)司构成欺诈(zhà)发行。

　　投服中(zhōng)心将密切关注诉讼进展，如上海金融法院后(hòu)续受理并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，发布普通代表人(rén)诉讼权利登记公告(gào)，拟相关法律法规公开(kāi)征集并接受50名(míng)以(yǐ)上（含50名）投资者特别授权，申(shēn)请(qǐng)参加普通代(dài)表人诉讼并申(shēn)请(qǐng)转换特别(bié)代表人诉(sù)讼。

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