科创板首(shǒu)批退市公(gōng)司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽(zé)达(dacross 和 cross的区别，cross和across区别和用法á)分别发布公(gōng)告称，其收到证监会下(xià)发的《行政(zhèng)处罚(fá)决(jué)定书》，将(jiāng)被实(shí)施(shī)重大违法强制退市，

　　与(yǔ)此同时，上交所(suǒ)也对(duì)两公司下发拟终止公(gōng)司股票上市的事先告知书，两家公(gōng)司的股(gǔ)票(piào)自4月(yuè)24日开市起停牌。

　　4月(yuè)21日晚(wǎn)间，上(shàng)海金融法院消(xiāo)息显示，其收到12名投资者共同起诉(sù)泽达易盛、林应等证(zhèng)券虚假陈述责任(rèn)纠纷的申请，保荐券商东兴证券及两名保代、天健会(huì)计(jì)师事务所、康达律师事(shì)务所均在被起诉名单中。

　　来看详(xiáng)情(qíng)——

　　欺诈发(fā)行+信披违法违(wéi)规(guī)

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万

　　首先来(lái)看*ST紫晶方(fāng)面的问题：

　　证(zhèng)监会(huì)行(xíng)政处罚决定书显示，紫晶存储存在欺诈发行(xíng)的问题。紫晶存储于2019年4月3日披露(lù)招股书(shū)申报稿，同年(nián)10月(yuè)获科创(chuàng)板(bǎn)上市委(wěi)审议同意发行上市，2020年3月(yuè)在科创板上市。

　　经(jīng)查，紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)《招股说明书》通过(guò)虚构销售合同、伪(wěi)造物流单据(jù)和验(yàn)收单据入账(zhàng)、安排资金回款、提前确认收入(rù)等方式虚增营业收(shōu)入、利润(rùn)。其中，2017年-2019年上(shàng)半年分别(bié)虚(xū)增(zēng)利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明(míng)书》未按规定披露的2016年末、2017年(nián)末以及2019年上(shàng)半年末对外担(dān)保余额分别为1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万(wàn)元。截(jié)至(zhì)招(zhāo)股说明(míng)书签署日，未按规定披露(lù)对外担保(bǎo)余额合计(jì)13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续通过前(qián)述财务(wù)造(zào)假方(fāng)式虚增营业收入、利(lì)润。2019年(nián)虚增利润14529.07万元，占当期报告记载的利润总额绝对值的(de)94.across 和 cross的区别，cross和across区别和用法55％；2020年虚增利润16902.36万元，占(zhàn)当(dāng)期报告记载的(de)利润总额绝(jué)对值的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报中仍存在未按规定披露对外担保的问(wèn)题。

　　最(zuì)终，证监会对紫(zǐ)晶(jīng)存储责令改正，给予警告，并(bìng)处(chù)以3668.52万元罚(fá)款，对实(shí)控人郑穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚款。此外(wài)，郑穆(mù)被采取终身市场禁入措施，罗铁(tiě)威被处10年市(shì)场禁入措施，其(qí)他相(xiāng)关负责(zé)人(rén)也被(bèi)处(chù)以罚款、5年市场禁入等(děng)。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人、财务(wù)总监终(zhōng)身市(shì)场禁入

　　泽达易盛方面，行政处罚(fá)决(jué)定书显示，其于2019年6月披(pī)露招股书申报(bào)稿(gǎo)，2020年6月在科创板上市(shì)。

　　经查明，泽达易(yì)盛在(zài)公告的证券发行文件中隐(yǐn)瞒重要(yào)事实、编造重大虚假内容，2016年-2019年累(lèi)计虚增营业收入(rù)34229.63万(wàn)元，虚增利润18673.53万元(yuán)，且未如(rú)实(shí)披(pī)露(lù)关联交(jiāo)易、股权代持情况等。

　　在上市(shì)后，泽达(dá)易盛及其全资子公司浙江金淳、杭(háng)州畅鸿签订虚假合同(tóng)、开展虚假(jiǎ)业(yè)务，2020年(nián)虚增利润8246.92万元，占当期(qī)报告记(jì)载的利(lì)润总(zǒng)额的88.97％；2021年虚(xū)增利润(rùn)2665.78万元，占当期报告记载的利润总额的56.23％。此外，泽达(dá)易盛还存在虚(xū)增(zēng)在建工程等问题。

　　值得关(guān)注的是，对(duì)于欺诈发(fā)行部分(fēn)，证监会对泽(zé)达易盛处以(yǐ)非(fēi)法(fǎ)所募(mù)集资(zī)金金额20％的处罚，罚款(kuǎn)金额高达8.1亿元(yuán)；紫晶存(cún)储则被罚款非法募(mù)集资金的(de)3％，罚款金额3068.52万(wàn)元。

　　合并其他违法(fǎ)事实(shí)计算(suàn)，证监(jiān)会(huì)最终对泽达易盛处(chù)以8.6亿元罚(fá)款，对实控人、时任董事长(zhǎng)、总经(jīng)理林(lín)应处以3800万(wàn)元罚款，时任董事、副总经理(lǐ)、财(cái)务(wù)总监、董(dǒng)事会(huì)秘书应岚被罚1300万元，二人均(jūn)被(bèi)采取终身市(shì)场禁入。

　　颇为(wèi)诡异的(de)是，在4月(yuè)21日(rì)市场全面大(dà)跌的行情下，两家公司均(jūn)有不(bù)同幅(fú)度的上(shàng)涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报(bào)收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽达A股(gǔ)股东总(zǒng)户(hù)数为6538户，户均持股(gǔ)市值14.62万元；*ST紫(zǐ)晶A股股东总户数为12352户，户均持股市(shì)值10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被(bèi)提起诉讼

　　中介机构一(yī)同被(bèi)诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家公(gōng)司也进入到停牌(pái)及被(bèi)终(zhōng)止上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双(shuāng)双发(fā)布公告(gào)称，公(gōng)司触及《上海证(zhèng)券交易所科创板股票上(shàng)市规则(zé)》第12.2.2条(tiáo)第（一(yī)）项规定的重大(dà)违(wéi)法行为(wèi)，将被实施重大(dà)违法强制退市。公司股(gǔ)票自2023年(nián)4月24日（星(xīng)期一）开市起停牌(pái)。

　　4月21日(rì)，两家(jiā)公司(sī)均收到上交所下发(fā)的拟终(zhōng)止(zhǐ)公司股票上市的事先告(gào)知(zhī)书。在收到终(zhōng)止上市告知(zhī)书(shū)后，两家公(gōng)司可(kě)以根(gēn)据(jù)规定申请(qǐng)听证(zhèng)，提(tí)出陈述和申(shēn)辩。交易(yì)所由(yóu)上市委员会就是否终(zhōng)止公(gōng)司股票上市事宜进行审议，并(bìng)根据上(shàng)市委员(yuán)会的(de)审(shěn)核意(yì)见(jiàn)作出(chū)是否终(zhōng)止公司股票(piào)上(shàng)市的(de)决定。

　　根据(jù)相关规定(dìng)，若股(gǔ)票被(bèi)终止上市，自交易(yì)所(suǒ)公告对股票作出(chū)终(zhōng)止上市的决定(dìng)之日后5 个交易日届(jiè)满的下一(yī)交(jiāo)易日起，相关(guān)公司股(gǔ)票复(fù)牌并(bìng)进入退市(shì)整理期，并在股票(piào)简称(chēng)前(qián)冠以“退市”标识(shí)，退(tuì)市整理期的交易期限(xiàn)为15 个交易日。交易所将在退市整理(lǐ)期届满后(hòu)5个交易日(rì)内(nèi)对股票予(yǔ)以摘(zhāi)牌，股票(piào)最终终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上(shàng)海金融法院官微发(fā)布消息显示(shì)，其已于当日(rì)收(shōu)到12名投资者共(gòng)同起诉泽达易盛等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的申请。起(qǐ)诉投资(zī)者同时申请适用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼程序审(shěn)理案件。上(shàng)海金(jīn)融法院称，其(qí)将依法审查，及(jí)时公布进展(zhǎn)情况(kuàng)。

　　值得(dé)关(guān)注的是(shì)，在投资者(zhě)提起的诉讼中(zhōng)，被告除了泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)及实控人、董(dǒng)监高等，中介机构(gòu)东兴(xīng)证券(quàn)及两名(míng)保(bǎo)代(dài)（胡(hú)晓莉、陶晨亮(liàng)）、天健会计师(shī)事(shì)务(wù)所、康达律师事务所也均(jūn)在被起诉之列(liè)。

　　3月31日晚间，东兴证券(quàn)曾发布公告称，因在(zài)执(zhí)行泽达易盛首次公开发行股票(piào)并在(zài)科创板上市项目(mù)中，涉嫌保荐(jiàn)、承销及持续督导等业务(wù)未勤勉尽(jǐn)责，证(zhèng)监(jiān)会决(jué)定对其公司立案。

　　4月(yuè)21日(rì)，中证中小投资者服务(wù)中(zhōng)心公(gōng)告称，关注到上海(across 和 cross的区别，cross和across区别和用法hǎi)金(jīn)融法院收到(dào)12名投资(zī)者共同起诉泽达(dá)易盛(shèng)等(děng)证券虚假(jiǎ)陈述责任(rèn)纠纷的申请，起诉投资者(zhě)同时申请适(shì)用(yòng)普通代表(biǎo)人(rén)诉讼程(chéng)序审(shěn)理案件。泽(zé)达易盛是科创板首(shǒu)批被中(zhōng)国证监会立(lì)案调查公司，根(gēn)据《行政(zhèng)处(chù)罚决(jué)定书》，公司(sī)构成欺诈发(fā)行(xíng)。

　　投服中心将(jiāng)密切关注(zhù)诉讼(sòng)进(jìn)展，如上海金融法院后(hòu)续(xù)受理并(bìng)裁定适用普通代(dài)表人诉讼，发布(bù)普通代表(biǎo)人诉讼权(quán)利登记公告(gào)，拟相关法(fǎ)律法(fǎ)规公开征集(jí)并接受50名以上（含50名）投资者(zhě)特别(bié)授权(quán)，申请(qǐng)参加普(pǔ)通(tōng)代表(biǎo)人诉讼并申请(qǐng)转换特(tè)别代表人(rén)诉讼。

未经允许不得转载：绿茶通用站群 across 和 cross的区别，cross和across区别和用法