金融(róng)界4月21日消息 证监会有关(guān)部门负(fù)责人就泽达(dá)易盛案、紫晶存储案(àn)系(xì)科(kē)创板首(shǒu)批欺诈发行案件答记者问。证(zhèng)监会有关部(bù)门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权(quán)益，危及(jí)市场秩序和(hé)金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从(có农村信用社几点上班下班时间ng)严打击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活(huó)动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落(luò)实(shí)党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对(duì)欺诈发(fā)行等(děng)违法犯罪行为实(shí)行(xíng)行政、民(mín)事(shì)、刑事(shì)立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系(xì)科(kē)创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发(fā)行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动(dòng)对上(shàng)述发行(xíng)人、控股股东、实际控制人、中介机构及其责(zé)任人员等相关(guān)责任主体进行立体化(huà)追责(zé)？

　　答：欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及(jí)市场秩序和金(jīn)融安(ān)全。中(zhōng)办、国办《关于依法从严(yán)打击(jī)证券(quàn)违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依(yī)法严厉(lì)查(chá)处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活(huó)动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市(shì)场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行(xíng)等违(wéi)法犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体而言：

　　一是对(duì)于(yú)证券发行(xíng)人及相关控股股(gǔ)东、实际控制人等(děng)“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述两案(àn)的行政责任(rèn)方(fāng)面，我会依法向泽(zé)达易(yì)盛（天津）科技股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下简(jiǎn)称泽达(dá)易(yì)盛）和广(guǎng)东紫晶信息存(cún)储技(jì)术股份(fèn)有限(xiàn)公司（以下简称紫晶(jīng)存储）及(jí)相(xiāng)关责任人(rén)作(zuò)出(chū)行政处罚和市(shì)场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存(cún)储及相关责任人员进行行政处罚，并对部(bù)分责任人员采(cǎi)取证券市场禁入措施。同时，我会加强与(yǔ)公安机关的沟通协(xié)调，对(duì)涉嫌(xián)刑事犯(fàn)罪的当事人依法及时移送公(gōng)安(ān)机(jī)关(guān)处理，推动案件刑事追(zhuī)责相(xiāng)关工作。另外，根据(jù)《上(shàng)海证券交易所科创板股(gǔ)票上市规(guī)则》的规定，上海(hǎi)证券(quàn)交(jiāo)易所将依(yī)法对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储启动重大违法强制退市(shì)。

　　二是依法支(zhī)持适格投(tóu)资者及(jí)时有效地(dì)追究(jiū)违规上市公司及其(qí)相关中介机构等责任(rèn)主(zhǔ)体的(de)民事赔偿责任。民事责任是资本市(shì)场法律(lǜ)责任体系的重要组成部分，是对违法(fǎ)行为进行立体(tǐ)式追责(zé)的重要(yào)一(yī)环，也是(shì)提高资(zī)本市场(chǎng)违(wéi)法违规成(chéng)本(běn)的重要举措。我会将进一(yī)步(bù)畅通投资者权(quán)利(lì)救济(jì)渠道，维护(hù)投资(zī)者合法权益(yì)，督促市场参与(yǔ)各方归(guī)位尽责(zé)，形(xíng)成资(zī)本市(shì)场良(liáng)好生(shēng)态。

　　三是(shì)对于为上市公司提供(gōng)保(bǎo)荐、承销(xiāo)服务(wù)的(de)证券公(gōng)司、出(chū)具审计报告的或者法(fǎ)律意(yì)见书的证(zhèng)券服务(wù)机构等违规主体实施精准打击。如果相关(guān)中介机构故意(yì)参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严(yán)惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法(fǎ)机关处理；如果相关(guān)中(zhōng)介机构主(zhǔ)要(yào)涉(shè)嫌执(zhí)业(yè)未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的情形，我(wǒ)会将按照过(guò)责(zé)相当(dāng)的(de)法治理念，综合考(kǎo)虑违(wéi)法(fǎ)程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等(děng)因(yīn)素，依法(fǎ)妥善处(chù)理，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的执业行为付出(chū)代价。

　　四(sì)是关(guān)于中介(jiè)机(jī)构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构从业人(rén)员的道(dào)德水(shuǐ)准、专(zhuān)业能力(lì)、合规风险(xiǎn)意(yì)识和廉洁从业水平等，是保障证券(quàn)服务质量(liàng)的(de)重要因素(sù)。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等案件中发现相关(guān)中介机构责(zé)任人员(yuán)存在违法违规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投(tóu)资者合法权益，目前在投(tóu)资(zī)者保护方(fāng)面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规规定了包(bāo)括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代表人诉讼等一系(xì)列投资者(zhě)赔偿救济制度。这些制度各有优势(shì)，对(duì)于个案中采用何(hé)种方式，需综合考虑(lǜ)不同投资者(zhě)赔偿救济制度的(de)适用(yòng)条(tiáo)件(jiàn)、投资者(zhě)获赔的充分(fēn)性(xìng)和有(yǒu)效(xiào)性、赔付责任主体的意愿和能力等(děng)因素，目标都是有效保护(hù)投资(zī)者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海金融(róng)法院已经收到(dào)泽达易盛普通代表人诉(sù)讼起诉材料，中证中小(xiǎo)投(tóu)资者服务中心发(fā)布公告，表示密切关(guān)注(zhù)泽达易(yì)盛普通代表人诉讼进展，如上(shàng)海金融法院受理并裁定适用普通代(dài)表人(rén)诉讼，将(jiāng)依法接受投资(zī)者特别(bié)授权，申请参加该(gāi)案并转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人诉讼。特(tè)别代表人诉讼制度(dù)具有“默示加(jiā)入、明示退出”的特征，能够一揽(lǎn)子解(jiě)决泽达(dá)易盛(shèng)案的(de)民事赔偿问题，适格投资(zī)者的(de)合法权益可以在诉讼程序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限公司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行股票的(de)保荐机(jī)构(gòu)和主承销商，与其他中(zhōng)介(jiè)机构正(zhèng)在主(zhǔ)动筹备投资(zī)者(zhě)赔偿事宜(yí)，拟共同出(chū)资10亿(yì)元设(shè)立先(xiān)行赔付专项基金（上(shàng)述(shù)金额为公(gōng)司初步(bù)估算结果(guǒ)，基金规模将根据最终计算(suàn)的适格投资者损失(shī)赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投(tóu)资者的投资损(sǔn)失。先行赔付可以高(gāo)效、快捷地解决紫晶存储案的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格投资者可以积极参(cān)与先行赔付程序(xù)直接(jiē)获赔，以维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司(sī)披露(lù)的公告(gào)中提出(chū)向证监会提交证券期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)申(shēn)请，证(zhèng)监会将如何(hé)处理？

　　答(dá)：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了(le)证(zhèng)券领域行政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下(xià)简称当事人承诺制(zhì)度）。当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度是(shì)指国务院证券(quàn)监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券期货违法的单(dān)位或者个(gè)人进行调查期(qī)间(jiān)，被调查的(de)当事(shì)人(rén)承诺(nuò)纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害(hài)或者不(bù)良影响(xiǎng)并经(jīng)国(guó)务(wù)院证券监督管理机构认可，当(dāng)事人履行承诺后国务院证券监(jiān)督(dū)管(guǎn)理机(jī)构终止(zhǐ)案件(jiàn)调查的行政执(zhí)法(fǎ)方式。相关(guān)法律法规明确规定了当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度(dù)的基(jī)本(běn)流(liú)程、适(shì)用范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根(gēn)据(jù)《证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度实施办(bàn)法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确定(dìng)需要综合考虑(lǜ)当事(shì)人因涉(shè)嫌违法行为可能获得的(de)收(shōu)益(yì)或者(zhě)避免的损失(shī)、当事人涉嫌违法行为依(yī)法可能被处以罚款和(hé)没(méi)收(shōu)违法所得的金额，以及投资者因当事人(rén)涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的(de)损失等(děng)诸(zhū)多因素。承诺金数(shù)额通(tōng)常(cháng)高于罚(fá)没(méi)款(kuǎn)数(shù)额(é)，且(qiě)可(kě)用于赔偿投资者(zhě)损失，在证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺(nuò)这(zhè)一程序中，既(jì)可(kě)以(yǐ)实现对(duì)申请人的精准打击，也(yě)可(kě)以有效便捷地补偿投(tóu)资(zī)者(zhě)的损失。因此，当事人承诺制度可以一并(bìng)解决案件相关的行政处理与(yǔ)民事赔(péi)偿问题，有效提高执(zhí)法效能，达到行政追(zhuī)责与民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对(duì)于中信建投证券股份(fèn)有限公司向我会(huì)提交当(dāng)事人承(chéng)诺申请，我会将依(yī)据《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度实施规定》等(děng)规定，依法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介(jiè)机构(gòu)及(jí)其责任人员，下一步将如(rú)何处(chù)理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉(shè)中(zhōng)介机构开(kāi)展“一案双查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司、天健会计(jì)师事务所、北京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)中，我会对(duì)中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司、容(róng)诚(chéng)会计(jì)师事务(wù)所、致同会(huì)计(jì)师(shī)事务所、广(guǎng)东恒益律师事(shì)务所等中介机构(gòu)启(qǐ)动了相关调查(chá)工(gōng)作，后续将根据(jù)其在相关(guān)执业行(xíng)为中的(de)勤勉尽责(zé)情况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法当事人承诺等(děng)情形，依法(fǎ)进行下(xià)一步处理。需要指出的是，我们将关注相关(guān)中介机构有(yǒu)关责任(rèn)人员在(zài)上述农村信用社几点上班下班时间(shù)案件中的执业行为，如果发(fā)现有关责任人员(yuán)存(cún)在违法(fǎ)违规行为，将依(yī)法依(yī)规(guī)予以严处。

　　证券公(gōng)司、会计(jì)师(shī)事务所、律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中介(jiè)机(jī)构是保(bǎo)障资本市(shì)场高质(zhì)量发(fā)展的(de)重要力量，中介机构及其从(cóng)业人(rén)员应(yīng)当严(yán)格(gé)遵守法(fǎ)律(lǜ)法规(guī)和职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平(píng)竞争，自(zì)觉(jué)营(yíng)造和维护风清气正的企业文化(huà)和行业文化，珍视行(xíng)业声誉(yù)。

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