金融(róng)界4月(yuè)21日消(xiāo)息(xī) 证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责人(rén)就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈(zhà)发(fā)行案件答(dá)记者(zhě)问(wèn)。证监会有关部门负责人(rén)表示，欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广大(dà)投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩(zhì)序和(hé)金融(róng)安全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从(cóng)严(yán)打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法(fǎ)严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证(zhèng)券违(wéi)法活(huó)动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党中央国务院对(duì)资(zī)本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发行等(děng)违法犯(fàn)罪行(xíng)为实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处(chù)，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)，社会影响(xiǎng)广泛(fàn)。作为监管机构(gòu)，如何推(tuī)动对(duì)上述发行人、控股股东(dōng)、实际控制人、中介机构及其(qí)责任人员(yuán)等相关责任主体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金(jīn)融安全。中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券(quàn)违法活动的(de)意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零(líng)容忍(rěn)”要求，依(yī)法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落(luò)实党中央国务院(yuàn)对资本(běn)市场违(wéi)法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震(zhèn)慑(shè)。具体而言：

　　一(yī)是对于证券发行人及(jí)相关控股股东、实际控制人(rén)等(děng)“首恶(è)”坚决严(yán)惩，全方位(wèi)追责事出有因必有妖下一句怎么回，事出反常必有妖,人若反常必有刀,言不由衷定有鬼trong>。如在上述两案的行政责任方面，我会依法向泽达(dá)易盛（天津）科技股份有限(xiàn)公司（以下简称泽(zé)达易盛(shèng)）和广(guǎng)东紫晶信息(xī)存储技术(shù)股份有限公(gōng)司（以下简称紫晶存储）及相关责任人(rén)作出行政处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储及相关(guān)责任人员进行行政处罚，并对部分责(zé)任人员采取证券(quàn)市场禁入措施(shī)。同时(shí)，我会加强(qiáng)与公安(ān)机关的沟通协调，对涉(shè)嫌刑事(shì)犯(fàn)罪的(de)当事人(rén)依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事追责相关工作(zuò)。另(lìng)外，根据(jù)《上海证券(quàn)交易所科创板股票上(shàng)市规则(zé)》的规定，上(shàng)海证券交易所将(jiāng)依(yī)法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依(yī)法支持(chí)适格投资者及(jí)时(shí)有效地追究违规上市公司及其相关中介(jiè)机构等责任主体(tǐ)的民事(shì)赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体系(xì)的重要组(zǔ)成部分，是对(duì)违法(fǎ)行为进行立(lì)体式(shì)追责(zé)的重(zhòng)要一环，也是(shì)提高资本(běn)市场违法违规成本的(de)重要举措。我(wǒ)会将进(jìn)一步畅通投资(zī)者(zhě)权(quán)利(lì)救济(jì)渠道，维(wéi)护投资者合法权益，督促(cù)市场参与各(gè)方(fāng)归位尽(jǐn)责(zé)，形(xíng)成资本市场良好生(shēng)态。

　　三(sān)是对于为上市公司提供保荐、承销服务的证(zhèng)券公司、出具审计报告的(de)或者法律意(yì)见书的证(zhèng)券服务机(jī)构等(děng)违规(guī)主体实(shí)施精(jīng)准(zhǔn)打击(jī)。如果相关中介(jiè)机构故意参与(yǔ)造(zào)假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的(de)，移送(sòng)司法(fǎ)机(jī)关(guān)处理；如果(guǒ)相关中介机(jī)构主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责的情形，我会将按(àn)照过(guò)责相(xiāng)当的法治(zhì)理念，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投(tóu)资者损失意愿和能(néng)力(lì)等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机(jī)构为其未勤勉尽责的执业行为付出(chū)代价。

　　四(sì)是关(guān)于(yú)中介机(jī)构(gòu)的责任人(rén)员。证券公司、会(huì)计师事务(wù)所、律师事务所等中介机构从业人员的道德水(shuǐ)准、专业能(néng)力、合规风险意(yì)识和廉洁从(cóng)业水(shuǐ)平等，是(shì)保障证(zhèng)券服务质量的重要因(yīn)素。如果在欺(qī)诈发行、财务造假等(děng)案件中发现相关中介机构责任人员存在(zài)违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者合法权(quán)益，目前(qián)在投(tóu)资者保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法规规(guī)定了包括(kuò)协商和(hé)解、纠纷(fēn)调解、先(xiān)行(xíng)赔付、责(zé)令回购(gòu)、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代表人(rén)诉讼等一系列投资者赔偿(cháng)救济(jì)制度。这些制度各有优(yōu)势，对于个案(àn)中采(cǎi)用(yòng)何种(zhǒng)方式，需(xū)综合(hé)考虑(lǜ)不同(tóng)投资(zī)者赔偿救(jiù)济制度(dù)的适用(yòng)条件、投资者获赔的充(chōng)分性(xìng)和(hé)有(yǒu)效性、赔付责任主体的(de)意愿(yuàn)和能力等(děng)因素，目标都(dōu)是有效保护投资(zī)者、惩戒和震慑(shè)违法行为人。

　　对(duì)于泽达易(yì)盛案，上海金(jīn)融法院已经收到泽达易(yì)盛普通(tōng)代(dài)表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中(zhōng)小投(tóu)资者服务中心发布公告，表示密切关注泽达(dá)易盛普通代(dài)表人诉讼(sòng)进展，如(rú)上海金融(róng)法院受(shòu)理并裁定适用普通代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资(zī)者特别(bié)授权，申请(qǐng)参加该案并(bìng)转换特(tè)别(bié)代表人诉讼。特别代表人(rén)诉讼制度具(jù)有“默(mò)示加入、明示退(tuì)出(chū)”的特征，能(néng)够(gòu)一(yī)揽子(zi)解决泽达(dá)易(yì)盛案的(de)民事赔(péi)偿问(wèn)题，适格投(tóu)资者的合法权益可(kě)以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中(zhōng)信建投证券股份有限公司作(zuò)为紫晶存储申请(qǐng)首次公开(kāi)发行股票(piào)的保荐机构和主承销商(shāng)，与其他中介(jiè)机构(gòu)正在主动(dòng)筹备(bèi)投资(zī)者赔偿事宜，拟共同(tóng)出(chū)资10亿元设立先行(xíng)赔付专项(xiàng)基金（上述金额(é)为公司初步(bù)估算(suàn)结果，基金规(guī)模将根据最终计算的适格投资者损失赔付金额进行调整(zhěng)），用于先行赔付适格投(tóu)资者的投资损失。先行赔付可以高(gāo)效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储(chǔ)案的民(mín)事(shì)赔(péi)偿问题，适格投资者(zhě)可(kě)以积极参与先行赔付(fù)程序直接(jiē)获(huò)赔，以(yǐ)维护自(zì)身(shēn)合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限公司披事出有因必有妖下一句怎么回，事出反常必有妖,人若反常必有刀,言不由衷定有鬼露(lù)的公告中提出向证监(jiān)会提交证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人承诺申(shēn)请，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增(zēng)了证券(quàn)领(lǐng)域行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度（以下简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺(nuò)制度是指国务(wù)院证券监(jiān)督(dū)管理机构(gòu)对涉(shè)嫌(xián)证券(quàn)期货违法(fǎ)的单位或者(zhě)个人进行调查(chá)期间，被调查的(de)当(dāng)事人承诺纠(jiū)正(zhèng)涉(shè)嫌违法行(xíng)为、赔(péi)偿有关投资者损失、消除损害或者不良(liáng)影响并经国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构认(rèn)可，当事(shì)人(rén)履行(xíng)承诺后国务院(yuàn)证券监督管理机构终止(zhǐ)案件调查的(de)行政执法方式。相关法律(lǜ)法规(guī)明(míng)确规定了当事人承诺制度(dù)的基本(běn)流程、适用范围、监督制约机(jī)制等(děng)。

　　根据《证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度(dù)实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼(jiān)具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺(nuò)金数额(é)的(de)确定需要综合考(kǎo)虑当事人(rén)因涉嫌(xián)违法行为可能获得的收(shōu)益(yì)或者避(bì)免的损失、当(dāng)事人(rén)涉嫌违法行为依法可能被处(chù)以罚款和没收违法所得(dé)的金额，以及投资者因当事(shì)人涉嫌违法行为所(suǒ)遭(zāo)受的损失(shī)等诸多因素(sù)。承诺金(jīn)数额通常高于罚没款数额，且(qiě)可用于赔(péi)偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以(yǐ)实现对申请(qǐng)人的精准打击，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投(tóu)资者的(de)损失。因(yīn)此，当事人承诺(nuò)制度可以一并解决案(àn)件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提(tí)高执法效(xiào)能，达(dá)到行(xíng)政追责与民事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有限公司向我(wǒ)会提交(jiāo)当事(shì)人承诺申请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证券期货(huò)行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度实(shí)施办(bàn)法(fǎ)》《证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施规定》等规定，依法(fǎ)依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉(shè事出有因必有妖下一句怎么回，事出反常必有妖,人若反常必有刀,言不由衷定有鬼)的证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务(wù)所、律(lǜ)师事(shì)务(wù)所等中介机(jī)构及其责任人员，下一步(bù)将如何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯(guàn)彻(chè)“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉中介机(jī)构(gòu)开展“一案双查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券股份(fèn)有限公(gōng)司、天健(jiàn)会计(jì)师事(shì)务(wù)所、北京市康(kāng)达律师(shī)事务所等中介机构因涉嫌(xián)在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽责，近日(rì)已被我会(huì)立案。在紫(zǐ)晶存(cún)储案中，我会对中信建投证(zhèng)券股份有限公司、容(róng)诚会计师事务所、致同(tóng)会计(jì)师事务(wù)所、广东恒(héng)益律(lǜ)师事(shì)务所(suǒ)等中介机构启动了(le)相关调查工(gōng)作，后续将根据(jù)其在相(xiāng)关执业行为中的(de)勤勉尽责(zé)情况，结合其主动先行(xíng)赔(péi)付(fù)以(yǐ)及申请证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺等情(qíng)形，依法进行(xíng)下一(yī)步(bù)处理。需要(yào)指出的是，我们将(jiāng)关注相关(guān)中介机构有关责任人员(yuán)在上述(shù)案件中(zhōng)的执业行为，如(rú)果发现有关责任人员存在(zài)违(wéi)法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会计师(shī)事务(wù)所、律师(shī)事(shì)务(wù)所等中介(jiè)机构是保障(zhàng)资本市场高质量发展的(de)重要(yào)力量，中介机构及(jí)其从业人员应当严格遵守法律法规(guī)和职业道(dào)德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信(xìn)、廉(lián)洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营(yíng)造和维护风清气正(zhèng)的企业(yè)文化和行业(yè)文化，珍视行业声誉。