科创板(bǎn)首(shǒu)批退市公司，正式确认(rèn)！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达(dá)分别发布公告(gào)称(chēng)，其收到证(zhèng)监会下发的《行政处罚决(jué)定书(shū)》，将被实施重大违法强制退市，

　　与此(cǐ)同时，上交所(suǒ)也对(duì)两(liǎng)公司下发拟(nǐ)终止公(gōng)司股(gǔ)票上市的(de)事先(xiān)告知书，两家公司(sī)的股票自4月24日(rì)开市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院消息(xī)显(xiǎn)示，其收到12名投资者共同起诉泽达易盛、林应等(děng)证券虚假(jiǎ)陈(chén)述(shù)责(zé)任(rèn)纠纷(fēn)的申(shēn)请，保荐(jiàn)券商东兴证券及两名(míng)保代(dài)、天健会计(jì)师(shī)事务所、康达(dá)律师(shī)事(shì)务所均(jūn)在被起诉名(míng)单中(zhōng)。

　　来看详情(qíng)——

　　欺诈(zhà)发行+信披违(wéi)法(fǎ)违规

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万

　　首先来(lái)看*ST紫晶方面的问(wèn)题(tí)：

　　证监会行政处罚(fá)决定书(shū)显示，紫晶存储(chǔ)存在欺(qī)诈发行(xíng)的问题。紫(zǐ)晶存储于2019年4月3日披露(lù)招(zhāo)股书申报稿，同年10月(yuè)获科创板(bǎn)上(shàng)市委审议同(tóng)意(yì)发行上市(shì)，2020年(nián)3月在科(kē)创板上(shàng)市。

　　经查，紫(zǐ)晶(jīng)存储《招股说明书》通过虚构销售(shòu)合(hé)同(tóng)、伪造(zào)物(wù)流(liú)单据(jù)和验收单(dān)据入账、安(ān)排资金(jīn)回款(kuǎn)、提前确认收入等方(fāng)式虚增营业收(shōu)入、利润。其中，2017年-2019年上(shàng)半年分别虚(xū)增利(lì)润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当(dāng)年(nián)利(lì)润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存(cún)储《招股说明书》未按规定披露的2016年末、2017年末以及(jí)2019年上(shàng)半年末对外担保余(yú)额分别(bié)为1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至招股(gǔ)说明书签署日，未按规(guī)定(dìng)披露对(duì)外担保(bǎo)余额合计(jì)13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续(xù)通过前述财(cái)务造假方(fāng)式虚增营业收入、利润。2019年(nián)虚增利润(rùn)14529.07万元，占当期报告记载(zài)的利润总(zǒng)额绝对值的(de)94.55％；2020年虚增(zēng)利润16902.36万元，占(zhàn)当期报告记载的利润总额绝对值的150.21％。另(lìng)外(wài)，2019年-2020年报(bào)中仍存(cún)在(zài)未按规(guī)定(dìng)披露对外担保(bǎo)的问题。

　　最终(zhōng)，证(zhèng)监会对(duì)紫晶存储责令改正，给予(yǔ)警告(gào)，并处以3668.52万(wàn)元罚(fá)款，对实控人郑穆、罗(luó)铁威分别处以2164.26万元(yuán)、1803.55万元(yuán)罚款。此外，郑穆被采取终身(shēn)市场禁(jìn)入(rù)措施，罗铁威被处(chù)10年(nián)市场禁入措施，其(qí)他(tā)相关负(fù)责人也被(bèi)处以(yǐ)罚款(kuǎn)、5年市场禁入等。

　　欺(qī)诈发行(xíng)被罚(fá)超8亿

　　实控人、财务总监终身(shēn)市(shì)场禁入

　　泽达(dá)易(yì)盛(shèng)方(fāng)面，行政处罚决定书显(xiǎn)示(shì)，其于2019年6月(yuè)披露(lù)招股书申报(bào)稿，2020年6月(yuè)在科创板上市。

　　经查(chá)明(míng)，泽达易盛在公告的(de)证券(quàn)发行文件(jiàn)中隐瞒重要事实、编造重(zhòng)大虚假内容，2016年-2019年累计虚增(zēng)营业收(shōu)入(rù)34229.63万元，虚增利润(rùn)18673.53万元，且(qiě)未如实披(pī)露关联交易、股(gǔ)权代持情况等。

　　在上(shàng)市后，泽达易盛及其全资(zī)子公司浙(zhè)江金(jīn)淳、杭(háng)州畅鸿签订虚假合(hé)同、开展虚假(jiǎ)业务，2020年虚(xū)增利润8246.92万(wàn)元，占(zhàn)当期报告记载的(de)利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元(yuán)，占当期(qī)报(bào)告(gào)记载的利润总额(é)的56.23％。此(cǐ)外，泽达易(yì)盛还存在虚增(zēng)在建工程等问题(tí)。

　　值(zhí)得关注的(de)是，对于欺(qī)诈发行(xíng)部(bù)分(fēn)，证监会对泽(zé)达易盛处(chù)以非(fēi)法所募集资金(jīn)金额20％的处罚，罚(fá)款金额高(gāo)达8.1亿元；紫晶(jīng)存储(chǔ)则被罚款非法(fǎ)募集资金(jīn)的(de)3％，罚款金额(é)3068.52万(wàn)元。

　　合并(bìng)其他违法事实(shí)计(jì)算，证监会最终对泽达易盛处(chù)以8.6亿元罚款，对(duì)实控人、时任董事长、总经(jīng)理林应处(chù)以3800万元罚款，时任董事、副总(zǒng)经(jīng)理、财(cái)务(wù)总(zǒng)监、董(dǒng)事会(huì)秘书(shū)应岚被罚(fá)1300万元，二(èr)人均(jūn)被采取终身(shēn)市场禁入。

　　颇为(wèi)诡异的(de)是，在4月21日市场全面大跌的(de)行情下，两(liǎng)家公司(sī)均有不同(tóng)幅(fú)度的上涨。*ST泽达股价(jià)大(dà)涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日，*ST泽达(dá)A股股东总户数为6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股(gǔ)股东总户数为(wèi)12352户，户均(jūn)持股市(shì)值10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起诉讼

　　中介机构一(yī)同被诉

　　行政(zhèng)处罚(fá)“靴子(zi)落地”，两(liǎng)家公司也进入到停牌及被终(zhōng)止上(shàng)市的(de)阶段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双双发布公告称，公(gōng)司触及《上(shàng)海证券(quàn)交易所(suǒ)科创板(bǎn)股票上(shàng)市规则》第12.2.2条第（一）项规(guī)定的(de)重大违法行为，将被实施重大违法强制退市。公司(sī)股票(piào)自2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月(yuè)21日，两家(jiā)公司均收到上交所下发的(de)拟终止公司股票上市的事先告知书。在收到终(zhōn世界上有鬼吗真实答案，世界上有没有鬼g)止上市告知书后，两(liǎng)家(jiā)公司可以根据规定申(shēn)请听证，提出陈述和申辩。交易所由上(shàng)市(shì)委(wěi)员会就是否终止公司股票上市事(shì)宜(yí)进行审议，并根据(jù)上市委员会的审核意见作出(chū)是否终止(zhǐ)公司(sī)股票上(shàng)市的决定。

　　根据相(xiāng)关规定，若(ruò)股票被终止(zhǐ)上市(shì)，自交易所公告对股票作出终(zhōng)止上市的(de)决(jué)定之日后5 个交易日届(jiè)满的(de)下一交(jiāo)易(yì)日起，相关公司股票复牌(pái)并进入退市(shì)整理期，并在股票简称(chēng)前冠以(yǐ)“退市”标(biāo)识(shí)，退市整理(lǐ)期的(de)交易(yì)期限为(wèi)15 个交易日。交易所(suǒ)将在(zài)退市(shì)整(zhěng)理期届满后5个交(jiāo)易日内对(duì)股票予以摘(zhāi)牌，股(gǔ)票最终终止上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上海金融法院官微发(fā)布消息显示，其已于当日收到12名投资者共同起诉泽(zé)达易盛等证(zhèng)券虚假陈述责任纠纷的申请(qǐng)。起诉(sù)投资者(zhě)同时申(shēn)请适用普通代表人(rén)诉讼程序审理案件(jiàn)。上(shàng)海金融法院称，其将依法审查(chá)，及时公(gōng)布(bù)进展情况。

　　值得关注的是，在投资者提起的(de)诉(sù)讼中，被告除了泽达易(yì)盛(shèng)及实控(kòng)人(rén)、董监(jiān)高等，中(zhōng)介机(jī)构东(dōng)兴证券(quàn)及两名(míng)保代(dài)（胡(hú)晓莉、陶晨(chén)亮）、天健会(huì)计师(shī)事务所、康达律(lǜ)师(shī)事(shì)务所也均在被(bèi)起诉之列。

　　3月31日(rì)晚间，东(dōng)兴证券曾发布公告称，因在执行泽(zé)达易盛首次公(gōng)开(kāi)发行股票(piào)并在科创板上市(shì)项目中(zhōng)，涉嫌保世界上有鬼吗真实答案，世界上有没有鬼荐、承销及(jí)持(chí)续督(dū)导等业务未勤勉尽责，证(zhèng)监会决(jué)定对其公司立案。

　　4月21日(rì)，中(zhōng)证中小投资者服务中心公告称，关注到上海金融法(fǎ)院收到(dào)12名(míng)投资者共同起诉泽达(dá)易盛等证(zhèng)券虚假陈述责任纠纷的(de)申请，起诉投资者同时申请(qǐng)适用(yòng)普通代表人诉(sù)讼程序审理案件。泽达易盛是科创板(bǎn)首批(pī)被中国证监会立(lì)案(àn)调查公司(sī)，根据《行政处罚决定(dìng)书》，公司构(gòu)成欺诈发(fā)行。

　　投服中心(xīn)将密(mì)切(qiè)关(guān)注诉讼进展，如上(shàng)海(hǎi)金融法院后续(xù)受理并(bìng)裁定适用普通代(dài)表人诉讼(sòng)，发布普通代表人诉(sù)讼权利登记公告，拟相关法律法规公(gōng)开征集并接(jiē)受50名以上（含(hán)50名）投资者特别授权(quán)，申请(qǐng)参加普通(tōng)代表人诉(sù)讼并申(shēn)请(qǐng)转换(huàn)特别代表人诉(sù)讼(sòng)。

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