科创板首批退市公司，正(zhèng)式(shì)确认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公(gōng)告称，其(qí)收到证监会下(xià)发的《行(xíng)政处罚决定书(shū)》，将被实施重(zhòng)大违法强制退(tuì)市，

　　与此(cǐ)同时，上交所也(yě)对(duì)两公司下发拟终(zhōng)止公司(sī)股票上市(shì)的事(shì)先(xiān)告知(zhī)书(shū)，两(liǎng)家公司的股票自4月24日开市(shì)起停牌。

　　4月21日晚间，上海(hǎi)金融法院消息显示，其收到12名投(tóu)资者共同起诉泽(zé)达易盛、林应等证(zhèng)券虚假陈述(shù)责任纠纷的申请，保(bǎo)荐券商东兴证券及两名保代、天健会计师事务(wù)所、康达律师事务所均在被(bèi)起诉(sù)名(míng)单(dān)中。

　　来看详情(qíng)——

　　欺诈发行+信披违法违(wéi)规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面(miàn)的问题：

　　证(zhèng)监会行政处罚决定书显示，紫(zǐ)晶存储(chǔ)存在欺诈(zhà)发行的问(wèn)题。紫(zǐ)晶存储于2019年4月3日披露招股书申报(bào)稿，同年10月获科(kē)创(chuàng)板上市委审议同(tóng)意发行上市，2020年3月(yuè)在科创(chuàng)板(bǎn)上市。

　　经查(chá)，紫(zǐ)晶存储《招股说明书》通(tōng)过(guò)虚(xū)构销(xiāo)售合(hé)同、伪造(zào)物流单(dān)据和验收单(dān)据入账、安(ān)排资金回款、提前确认收入等方式虚(xū)增营业收入、利润(rùn)。其中，2017年(nián)-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当(dāng)年利润(rùn)总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫(zǐ)晶存储(chǔ)《招股(gǔ)说明书》未按规定披露的2016年末、2017年末以及2019年(nián)上半年末(mò)对(duì)外担保(bǎo)余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签署日，未按规定(dìng)披露对外担保(bǎo)余额合计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后，紫(zǐ)晶存储继续(xù)通过前(qián)述财务造假方式虚增营业收入、利(lì)润。2019年虚增(zēng)利润14529.07万元，占当期(qī)报(bào)告记(jì)载(zài)的利润(rùn)总(zǒng)额绝对值的94.55％；2020年虚增(zēng)利润16902.36万元(yuán)，占(zhàn)当期报告记载的利润总额(é)绝对值的150.21％。另外(wài)，2019年-2020年报中仍存在未按规定披露对外担保的问题。

　　最终，证监会对紫晶(jīng)存储责令改正，给(gěi)予警(jǐng)告(gào)，并(bìng)处以3668.52万(wàn)元(yuán)罚款，对实控人郑穆(mù)、罗铁威分别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采(cǎi)取终身市场禁入(rù)措施，罗铁威被处10年市场禁入(rù)措施，其他相关负责人也被(bèi)处以(yǐ)罚款(kuǎn)、5年市(shì)场禁(jìn)入等。

　　欺(qī)诈发行被罚超8亿

　　实控人、财(cái)务总监(jiān)终身市场(chǎng)禁入

　　泽达(dá)易盛方面，行政处罚决定(dìng)书显示，其于2019年6月披露(lù)招股书申(shēn)报稿，2020年6月在科创板上(shàng)市。

　　经查明(míng)，泽(zé)达易盛(shèng)在公告的证券发行(xíng)文件中隐(yǐn)瞒(mán)重要事实(shí)、编(biān)造重大虚假内容，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披露关(guān)联交易、股权碳的相对原子质量是多少，氮的相对原子质量代(dài)持情(qíng)况等(děng)。

　　在上市后，泽达易盛及(jí)其全资子公司(sī)浙江金淳、杭州畅鸿(hóng)签订虚假合同、开(kāi)展虚(xū)假业(yè)务，2020年虚增利润(rùn)8246.92万元，占当(dāng)期(qī)报告记载的(de)利润总额的88.97％；2021年虚增(zēng)利润(rùn)2665.78万元，占当期报告(gào)记载的(de)利润总额的56.23％。此外，泽达易盛(shèng)还存在虚增(zēng)在(zài)建工程等问题。

　　值得关注的是，对于欺诈发(fā)行部分，证(zhèng)监会对泽达易(yì)盛处以非法所(suǒ)募集资金金额20％的处(chù)罚，罚(fá)款金额高(gāo)达8.1亿(yì)元；紫晶存储(chǔ)则被罚款非法募集资金的3％，罚(fá)款金额3068.52万元。

　　合并其他违(wéi)法(fǎ)事实计算，证监会(huì)最终对泽达易(yì)盛(shèng)处以8.6亿元罚款，对(duì)实(shí)控人、时任董事长、总经理林应处以3800万元罚款，时(shí)任董事、副总经理、财务(wù)总监、董事(shì)会秘书应岚被罚(fá)1300万(wàn)元，二人(rén)均被(bèi)采取(qǔ)终身市场(chǎng)禁入。

　　颇为诡异的是，在4月21日市(shì)场全面大跌的行情下，两家公司均有不同幅度的上(shàng)涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收(shōu)4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股(gǔ)。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户(hù)数为6538户，户(hù)均持股市值14.62万(wàn)元；*ST紫(zǐ)晶A股(gǔ)股(gǔ)东总户数为12352户，户(hù)均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉(sù)讼(sòng)

　　中(zhōng)介机构(gòu)一同被诉

　　行政处罚“靴(xuē)子落地”，两家公司也进入到停牌及(jí)被终止上(shàng)市的(de)阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫晶(jīng)双双(shuāng)发布公告称，公司触及《上海证券交易所科(kē)创板股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的重(zhòng)大(dà)违法行为，将被实施(shī)重大(dà)违(wéi)法强制(zhì)退市。公司股(gǔ)票自2023年4月24日（星期一）开市起(qǐ)停牌(pái)。

　　4月21日，两家公司均收到(dào)上交所下发的拟(nǐ)终止公司(sī)股票上市的(de)事(shì)先告知书。在收到终止(zhǐ)上市告(gào)知书后，两家公司(sī)可以根据规定申请听证，提出陈述和申辩。交易(yì)所由上市委(wěi)员(yuán)会就(jiù)是否终止公司股票上市事宜进行审议，并根据(jù)上市委员会(huì)的审(shěn)核意见作出是否终止公司股票上市的(de)决定。

　　根据相关(guān)规定，若股票被终止上市，自(zì)交易(yì)所公告对(duì)股票(piào)作出终止上市的决定之日后(hòu)5 个(gè)交(jiāo)易日届(jiè)满的(de)下一交易日起(qǐ)，相关公司股(gǔ)票复牌并进入退(tuì)市整理期(qī)，并在(zài)股票简(jiǎn)称前冠以“退市”标识，退市(shì)整(zhěng)理期(qī)的交易(yì)期限为15 个交易(yì)日。交(jiāo)易所将在退市整(zhěng)理(lǐ)期届满(mǎn)后(hòu)5个(gè)交易日内对股票予以摘牌，股票最终终(zhōng)止上市。

　　另外，4月(yuè)21日晚(wǎn)间，上海金融法院官(guān)微(wēi)发布消(xiāo)息显示，其已(yǐ)于当日收到12名投资(zī)者共同起(qǐ)诉泽达(dá)易盛(shèng)等证券虚假陈述责任纠纷的申请。起诉(sù)投(tóu)资(zī)者同(tóng)时申请适用普通(tōng)代表人诉(sù)讼程序(xù)审(shěn)理案件。上海金(jīn)融法(fǎ)院称，其将(jiāng)依法审(shěn)查，及时(shí)公(gōng)布进展(zhǎn)情况。

　　值得关注的(de)是(shì)，在(zài)投资者提(tí)起的诉讼(sòng)中，被告(gào)除了泽达易盛(shèng)及实控人、董监(jiān)高等(děng)，中(zhōng)介机构东兴(xīng)证(zhèng)券及(jí)两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计(jì)师事务(wù)所、康(kāng)达(dá)律师事务所(suǒ)也均在被起诉之(zhī)列。

　　3月31日晚间，东兴(xīng)证券(quàn)曾发(fā)布公(gōng)告称，因在执行(xíng)泽达易盛首次公开发行股票并在(zài)科创板上(shàng)市项目中，涉(shè)嫌保荐、承销及持续督导等业务未勤勉尽责，证监(jiān)会决定对其公司立案(àn)。

　　4月21日，中证中(zhōng)小投资者服务中(zhōng)心(xīn)公告称，关注到(dào)上海金(jīn)融法院收到12名投资者共同(tóng)起诉(sù)泽达易盛等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的(de)申请(qǐng)，起诉投资者(zhě)同时申请适用(yòng)普(pǔ)通代表人诉讼程序审理(lǐ)案件。泽达易盛是科创板(bǎn)首批被(bèi)中(zhōng)国证监会立(lì)案调(diào)查公司，根据《行政(zhèng)处罚决(jué)定书》，公司构成(chéng)欺(qī)诈(zhà)发行。

　　投服中心(xīn)将(jiāng)密切(qiè)关注诉讼进展，如上海金融法院后(hòu)续受理并裁(cái)定适用(yòng)普通代表人诉讼，发布普通代表人(rén)诉(sù)讼权利登记公告，拟相(xiāng)关法律法规公(gōng)开征集并接(jiē)受50名(míng)以上（含50名）投资(zī)者特别授权，申请参加普通代(dài)碳的相对原子质量是多少，氮的相对原子质量表(biǎo)人诉讼并申(shēn)请转换特别代表(biǎo)人诉讼。

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